Вексель

Содержание

Что такое вексель и почему с ним нужно быть осторожным

Вексель

Иван Никитич отправился в банк, чтобы открыть вклад. Но улыбчивый менеджер предложил ему вместо вклада купить вексель, так как процент по векселю выше. Иван Никитич не знал, что такое вексель, но решил, что в банке он ничем не рискует, и купил вексель.

Через полгода у банка отозвали лицензию. Иван Никитич с удивлением узнал, что никакой государственной компенсации ему не полагается. Ему предложили подождать, пока имущество банка будет распродано. Тогда, возможно, деньги удастся вернуть.

Рассмотрим, почему так вышло и можно ли обезопасить себя при покупке векселя.

Что такое вексель?

Вексель похож на долговую расписку. Он подтверждает, что векселедатель (тот, кто выпустил вексель) обязан заплатить кредитору (покупателю векселя) определенную сумму в определенный срок. Векселедателя также называют должником, выплату денег – погашением векселя.

Чаще всего векселя используют компании для расчетов друг с другом. Реже они выпускают векселя, чтобы одолжить деньги на развитие у людей.

Частные лица тоже имеют право выдавать векселя вместо долговых расписок, но этой возможностью практически никто не пользуется.

Как вексель может приносить доход?

Как и в случае с распиской, должник может взять на себя обязательство вернуть деньги с процентами или без них. Но при выдаче расписки условия устанавливает кредитор, а при выдаче векселя – сам должник. Он определяет, какой процент сверх одолженной суммы он готов заплатить. Тот, кто хочет купить вексель, решает, соглашаться на эти условия или нет.

Обычно доход указывается в процентах на самом векселе.

В других случаях на векселе указан его номинал. Но фактически бумагу продают по другой цене. В этом случае доход будет равен разнице между номиналом и ценой погашения векселя.

На векселе Ивана Никитича указан номинал – 100 000 рублей, именно эту сумму ему должны были вернуть через год, когда планировалось погашение векселя. Фактически он заплатил за бумагу 80 000 рублей. Разница в 20 000 рублей и должна была стать его доходом.

Разницу между фактической ценой на момент покупки векселя и его номиналом называют дисконтом.

Чем вексель отличается от вклада?

Нередко продавцы векселей уверяют, что это практически одинаковые финансовые продукты, но доходность по векселю будет выше, чем по вкладу. В некоторых случаях это действительно может оказаться правдой. Но при этом продавцы обычно умалчивают о тех рисках, которые связаны с покупкой векселя.

  • Вексель не застрахованБанковские вклады застрахованы государством. Если у банка отзовут лицензию, его вкладчики точно получат обратно свои деньги в пределах 1,4 млн рублей. В случае с векселем, даже если он выдан банком, никаких гарантий при форс-мажорных ситуациях нет. Вложения в векселя не попадают в систему страхования вкладов.Векселедержатели относятся к третьей – последней – очереди кредиторов. Это значит, что в случае отзыва лицензии у банка, который выдал вексель, на погашение долгов перед ними денег уже может не остаться.
  • Погасить вексель раньше указанного на нем срока нельзя

Вклад можно забрать в любое время, хотя обычно и с потерей процентов. С векселем так не получится. Если на нем указан конкретный срок погашения, до этого момента деньги получить нельзя.

  • Доход по векселю облагается налогомНалог составляет 13%. Например, если доход по векселю – 20 000 рублей, 2600 рублей из них придется заплатить в качестве подоходного налога.

Доход по банковским вкладам облагается налогом только в исключительных случаях: если процент по вкладу превышает ключевую ставку на 5 процентных пунктов. Таких предложений практически не бывает на рынке. Поэтому стоит тщательно оценить выгоду, когда процент по векселю лишь немного превышает ставку по депозиту.

Ивану Никитичу обо всех этих рисках не рассказали. Он столкнулся с мисселингом, когда под видом одного продукта – банковского вклада – ему продали совершенно другой. Как не оказаться в подобной ситуации и что делать, если вам все же навязали ненужный продукт или услугу, можно узнать из текста «Мисселинг, или Как не купить кота в мешке».

Чем еще может быть опасна покупка векселя?

Главный риск – не вернуть уплаченные за вексель деньги – может возникнуть еще в нескольких случаях.

Вексель выдан мошенниками

Право выписать вексель есть абсолютно у любой компании, и этим могут воспользоваться мошенники. Например, продадут векселя, по которым вообще не собираются платить, и исчезнут. Кредитору в таком случае, скорее всего, придется навсегда распрощаться со своими деньгами.

Вексель неправильно оформлен

Существуют очень строгие требования к оформлению векселя. На нем должны присутствовать обязательные реквизиты:

  • Заголовок. Там должно быть написано, какая это бумага – «Простой вексель» или «Переводной вексель». Простой вексель используется, когда в сделке есть только два участника – должник и кредитор. Переводной вексель используется очень редко – в том случае, если в сделке появляется третий участник (его называют плательщиком). Он возвращает деньги кредитору вместо должника.
  • Сумма к оплате. Она должна быть написана без исправлений – и цифрами, и прописью. Если вексель процентный, проценты должны быть указаны отдельно.
  • Дата и место составления векселя, то есть место, где он был куплен. Если место составления векселя не указано, им считается адрес должника.
  • Срок платежа. Он может указываться по-разному. Первый вариант – на векселе пишут конкретную дату, когда он должен быть погашен. Другой вариант – надпись «по предъявлении». Она означает, что выплату можно потребовать в любое время в течение года со дня составления векселя. Кроме того, допускается указывать определенный период, когда можно получить деньги. Например, «по предъявлении, но не ранее 3 февраля 2020 года и не позднее 3 февраля 2021 года».Если срок платежа вообще не написан, считается, что это вексель, который оплачивается по предъявлении.
  • Место, в котором должен быть совершен платеж. Если оно не указано, то выплачивать деньги нужно там же, где был составлен вексель. Если информации о месте составления тоже нет, то местом платежа будет считаться адрес векселедателя (простой вексель) или плательщика (переводной вексель).
  • Наименование кредитора. Это полное наименование компании или фамилия, имя, отчество человека, а также их полные адреса.
  • Подпись векселедателя. Вексель должен быть подписан вручную. Если вексель выдает компания, на нем должна быть печать организации, а также подпись генерального директора и желательно – главного бухгалтера.
  • Реквизиты должника. Указываются полное наименование и адрес юридического лица или фамилия, имя, отчество и место регистрации человека. На переводном векселе должны быть указаны реквизиты и векселедателя, и плательщика.

Если какого-то из обязательных реквизитов нет, то составленная бумага не считается векселем. Это будет иметь значение, если кредитору придется взыскивать долг через суд. По векселю процедура более простая и быстрая, чем по другим обязательствам.

А вот выписать вексель можно на любом листе бумаги, специальные бланки для этого не требуются.

Платить по векселю должна другая компания – не та, у которой вы его купили

Каждый кредитор может продать или просто отдать его другому владельцу – это вполне законно. На обратной стороне векселя или на отдельном листе указывают название и реквизиты юридического лица или фамилия, имя, отчество человека, которому передается вексель, а также название или имя предыдущего владельца. Если это компания или организация, то должна быть поставлена печать.

И вот тут надо быть очень внимательным. Рядом с названием прежнего владельца векселя может быть написано: «без оборота на меня».

Такая запись означает, что этот человек или компания не берут на себя никаких обязательств по векселю перед следующими векселедержателями.

Последнему владельцу придется требовать долг с того, кто изначально выдал вексель, – с должника, в случае переводного векселя – с плательщика. А найти их может быть непросто.

Если напротив имени или названия прежнего владельца векселя нет пометки «без оборота на меня», то он несет солидарную ответственность с должником или плательщиком по погашению обязательств. Это значит, что кредитор может потребовать всю сумму у кого-то одного из них или распределить ее между ответчиками в любой пропорции.

Поэтому при покупке векселя всегда нужно выяснять, кто же в итоге должен будет по нему платить.

Вексель потерялся

Вексель выписывается на бумаге и в электронном виде не хранится. Если вексель потеряется, придется доказывать в суде, что он был. В качестве доказательства можно предоставить, например, договор купли-продажи векселя.

Что делать, если должник отказывается платить по векселю?

Скорее всего, придется идти в суд. Но перед этим нужно обратиться к нотариусу, чтобы он составил акт протеста векселя – подтверждение, что должник не вернул деньги. Нотариус сначала сам направит должнику требование оплатить вексель. Если это не поможет, то нотариус составит акт протеста. С этой бумагой уже можно обращаться в суд.

За протест векселя придется заплатить госпошлину – 1% от неоплаченной суммы векселя, но не больше 20 000 рублей.

Процедура рассмотрения дел по опротестованным векселям довольно простая.

Судья не будет интересоваться причинами, почему векселедатель отказался платить, так что не потребуется проводить заседания и слушать аргументы сторон.

Он сразу направит должнику судебный приказ погасить вексель. Если должник не оспорит это решение в течение 10 дней, то судебный приказ отдают кредитору, и он может идти с ним к приставам.

Если же нотариус откажется составлять акт протеста, например из-за того, что на векселе не было всех обязательных реквизитов, кредитор все равно может обратиться в суд. Но в таком случае судья рассмотрит дело не в упрощенном, а в общем порядке.

Стоит иметь в виду, что и решение суда не всегда помогает вернуть деньги. Векселедатель или плательщик может оказаться банкротом, и гасить вексель ему будет просто нечем.

Стоит ли вообще покупать векселя?

Вексель – вполне законный финансовый инструмент. Но в обращении с ними есть много тонкостей, из-за которых его покупка может обернуться убытками.

Если вы не уверены, что готовы разбираться во всех нюансах, лучше выбрать более простые способы вложения денег – например, банковский вклад. И при его оформлении внимательно изучить договор, чтобы наверняка убедиться, что вам не предлагают вместо депозита что-то другое.

Источник: https://zen.yandex.ru/media/id/59f839f79b403c8ce7df398a/5e1ed4ef6d29c100ada97705

Вексель (Bill). Определение, значение термина — глоссарий Альпари

Вексель

Ценные бумаги считаются наиболее распространенным видом инвестирования свободных финансов. Один из вариантов — вексель. Это документ, письменно подтверждающий обязательства по возврату долга.

Понятие векселя простыми словами

Появление этого вида ценных бумаг связывают с XIII-XIV веками, когда такой способ взаиморасчетов стал нормой. Применять его впервые стали в Италии как мировом центре торговли. При нехватке денежных средств стали выписывать поставщикам векселя, что приравнивалось к долговой расписке. В документе отражали сумму и дату возврата денег.

Вексель появился на заре развития товарного рынка в качестве инструмента получения материальных ценностей «под реализацию».

В России понятие «вексель» появилось в XVIII веке. Они использовались при торговых расчетах с Германией. В переводе с немецкого языка термин означает «обмен», что весьма точно отражает сущность актива.

В современном законодательстве отношение векселя к ценным бумагам закреплено Гражданским Кодексом РФ (в ст. 142). Взаимоотношения сторон регламентируются ФЗ-48 от 11.03.1997 г.

«О переводном и простом векселе».

Этот вид ценных бумаг обладает следующими особенностями:

  • Бесспорность. Сторона, взявшая обязательство об оплате, должна вернуть долг в любой ситуации. В противном случае допускается взыскание через суд.
  • Монетарность. Погашение обязательств осуществляется в денежном выражении (натуральный обмен товарами не допускается).
  • Обращаемость. Бумага передается через передаточную надпись без каких-либо ограничений.
  • Абстрактность. Документ никак не связан с другими сделками. Если его выдали на руки, он сразу приобретает юридическую силу независимо от исполнения со стороны обоих контрагентов дополнительных обязательств.

Векселя выпускаются в виде бланка строгой отчетности с несколькими степенями защиты для гарантии отсутствия подделок. Они позволяют заключать сделки без факторинга, т.е. без привлечения банков в качестве гаранта.

Типы векселей

Помимо простых векселей, существуют переводные, банковские, казначейские бумаги, отличающиеся эмитентом, схемой предъявления и погашения.

Документ может считаться поручением вернуть долг предъявителю, третьему лицу. Выпуск зависит от конечной цели ценной бумаги, типа организации эмитента.

Так, казначейские векселя всегда выпускает государство с целью привлечения денежных средств для погашения своих расходов.

Различают несколько видов ценных бумаг такого типа:

  • Безусловный. Оплачивается наличными в момент предъявления.
  • Гарантийный. Выдается без обмена денежными средствами, под гарантию ведения оговоренной хозяйственной деятельности.
  • Коммерческий. Обычно выдается под залог товара, иных материальных ценностей.
  • Опротестованный. Требует наличия нотариально заверенного отказа от платежа.
  • Предъявительский. По условиям документа его погашают незамедлительно после предъявления эмитенту.
  • Срочный. Обладает фиксированным сроком действия.
  • Финансовый. Используется во взаимоотношениях между банками.
  • Частный. Выписывается физическим лицом.

Встречаются варианты дружеских векселей, используемых для взаимного кредитования двух и более физических лиц. А также домицилированные векселя, которые позволяют передавать право на погашение третьим лицам с указанием иной организации, отвечающей по обязательствам.

Обязательные реквизиты

В зависимости от эмитента бумаги могут выпускаться на обычной бумаге (физическими лицами, коммерческими организациями) или на бланках с несколькими степенями защиты от подделки. Последние чаще эмитируются банковскими учреждениями или государством. В обороте встречаются бумаги с указанием ремитента, лица, получающего выплаты, так и без этого. Тогда погасить вексель может любой человек.

Обязательными для документа являются следующие реквизиты:

  • Вексельная метка. Например, «простой вексель».
  • Место и дата составления документа.
  • Гарантии безусловной выплаты указанной в бумагах суммы денежных средств.
  • Срок платежа. Разделение на несколько транзакций не допускается.
  • Место платежа. Точный адрес местонахождения плательщика.
  • Полное наименование и адрес векселедержателя.

Заверяется документ подписью владельца ценной бумаги. Впоследствии она становится одним из ключевых признаков идентификации получателя выплат.

Если оформляется тип векселя «переводной», обязательны пустые графы для указания адреса и наименования плательщика. Без их внесения такой документ превращается в «простой». Все пункты заполняются без сокращений.

При обнаружении любых ошибок ценная бумага признается недействительной. Как выглядит вексель, можно увидеть по образцу, предоставленному эмитентом.

Варианты оформления индоссамента

В предпринимательской среде вексель часто используется в качестве платежного средства и может систематически менять владельца до момента погашения. Для этой цели служит оборотная сторона документа, где предусматривается несколько строк для указания нового владельца актива. Индоссамент — это передаточная подпись, подтверждающая передачу права третьему лицу.

Различают несколько разновидностей индоссамента:

  • Бланковый. Подпись/иногда печать бывшего владельца указывает на изменение лица, имеющего право предъявлять бумагу на погашение. Новый владелец должен самостоятельно указать свое наименование в документе.
  • Именной (ордерный). В документе указывается наименование лица, по требованию которого могут совершаться денежные операции.
  • Безоборотный. Снимает ответственность за непогашение обязательств с индоссата. Если эмитент ценных бумаг отказывается погашать долги, новый владелец сам решает вопрос взыскания.

Возможность передачи прав требования позволяет использовать вексель для перепродажи долговых обязательств наравне с другими активами. Индоссамент является абсолютным, после передачи права возврата без подписи нового владельца не предусматривается.

Виды операций по векселям

Банковская система чаще всего оказывается организацией, эмитирующей векселя. Ценные бумаги позволяют банкам привлекать еще больше денежных средств для выдачи кредитов и иных финансовых операций. Приобретателями являются юридические/физические лица независимо от рода и масштаба их деятельности.

Вексельная система не ограничена, бумаги выпускаются по мере востребованности денег.

Оборот ценных бумаг подразумевает проведение следующих операций:

  • Выпуск. Эмитентом выступает государство, финансовое учреждение, организация с коммерческой деятельностью.
  • Продажа. Реализация с целью сбора инвестиций, финансирования проектов.
  • Учет. Предполагается строгий контроль выданных/возвращенных векселей с целью предотвратить появление на рынке поддельных документов.
  • Выдача. Векселями могут рассчитаться вместо денежных средств (по согласованию сторон).
  • Принятие с выплатой предусмотренной суммы. Погашение ценной бумаги.
  • Применение для взаиморасчетов между предприятиями. Такая форма предполагает отказ от банковского факторинга, оформления кредитов.

Перечень операций с простыми и переводными векселями целиком совпадает с учетной политикой коммерческих организаций: каждый выпускаемый документ подлежит учету в базе данных, где в дальнейшем фиксируют дату выдачи/возврата. Ориентируется эмитент по серии и номеру, которые уникальны для каждого документа.

Проведение платежей

Погашение векселя осуществляется по истечении срока, если таковой был указан, или по первому требованию владельца ценных бумаг. При этом требуется соблюдение условий — предъявление требования в надлежащий срок, строго по указанному месту плательщика, при обращении указанного лица.

Прибыльность векселя заранее известна.

Платежи стоит осуществлять с соблюдением следующих правил:

  • Обращаться по адресу, указанному в векселе, если иного не предусмотрено самим векселем.
  • Заявление о погашении оформляется в письменном виде с указанием реквизитов обеих сторон.
  • Перед передачей оригинала плательщику рекомендуется делать копию документа для исключения вероятного мошенничества.

Особо внимательными следует быть тем, кто является владельцем срочных векселей. Если не обратиться к плательщику своевременно, дата выдачи денежных средств может стать неопределенной.

Практикой закреплен период в один календарный год, когда держатель ценных бумаг обязан обратиться к плательщику. По истечении этого срока выполняются платежи, направленные на погашение долга, исключительно по договоренности.

В случае отказа от добровольного возврата средств владелец векселей вправе обратиться в суд.

Стоимость векселей

Выпуск векселей позволяет банковскому учреждению и государственным органам власти пополнить бюджет, привлечь дополнительные инвестиции. Поэтому к ценовой политике относятся с должным вниманием — стоимость векселя должна быть доступна на массовом рынке и в то же время обеспечивать хорошую динамику поступлений денежных средств.

С другой стороны, сумма, обеспечиваемая векселем, способна стать признаком оценки надежности актива.

Завышенная стоимость может указывать на отсутствие обеспечения и высокие риски по истечении указанного в документе срока (компания «испарится» или же начнет активно уклоняться от исполнения обязательства).

Рыночная стоимость векселя при изменении финансового состояния эмитента, ситуации на мировом рынке может упасть и возрасти, но сумма к возврату всегда останется прежней.

Пониженная стоимость бумаг (по сравнению с номиналом) может указывать на то, что эмитент находится в кризисной ситуации и вполне вероятно не сможет погасить долг даже в судебном порядке.

Если речь идет о процентном векселе, стоит самостоятельно пересчитать ценность актива, рациональность перекупки у предыдущего владельца.

Если сделка уже состоялась, а новый собственник выявил недочеты, предъявить претензии к продавцу он не сможет. Разбираться придется с эмитентом.

Сроки действия

Вклады в векселя имеют отличительное свойство — возврат денежных средств строго в указанную дату. Никаких последовательных выплат или отсрочек не предполагается. Если день выплат приходится на выходной или праздничный день, срок переносится на первую рабочую дату.

Погашение долговых обязательств осуществляется по письменному заявлению.

По сроку погашения векселя разделяют на виды:

  • По предъявлении. Владелец ценных бумаг обращается за погашением в любой день в году, без каких-либо ограничений.
  • Через некоторое время после предъявления. Правило применяется для векселей с высокой стоимостью, чтобы плательщик имел время собрать нужный объем денег для единовременной выплаты.
  • Через некоторое время после составления. При выпуске векселя предусматривается срок действия, по истечении которого покупатель и обязан явиться за погашением.
  • В определенную дату. Способ, подобный предыдущему, применяемый при выпуске векселей для международного рынка, чтобы особенности исчисления срока никак не влияли на дату погашения.

Если на руках векселедержателя оказался документ без даты составления и срока платежа, такая ценная бумага признается недействительной. С такими недочетами собственник не всегда сможет добиться защиты прав даже через суд. При погашении позже указанного дня следует учитывать, что за дополнительные дни проценты не начисляются.

Отличия от долговой расписки и иных ценных бумаг

В работе с векселями в качестве «долговых расписок» существует несколько преимуществ. С одной стороны, суть документов практически одинакова — одна сторона в письменной форме подтверждает получение в долг определенной суммы денежных средств. С другой стороны, вексель как официально признанная ценная бумага является самостоятельным объектом гражданского права.

Выражается это в следующих выгодах:

  • Вексель можно продать как обычный товар. Оформить это проще, чем передавать право взыскания задолженности при обычном кредите.
  • Ценные бумаги обмениваются по текущему курсу с другими активами.
  • Векселями допускается пополнять уставной капитал предприятия.

Несмотря на общую природу, вексель освобождает его владельцев от хлопотных процедур в виде подписания договоров переуступки. В случае стандартных кредитных отношений об этом факте приходится уведомлять должника, тогда как вексель выступает традиционным товаром, хоть и с определенным «сроком действия» (получить деньги от него получится лишь по истечении указанной в документах даты).

Источник: https://alpari.com/ru/beginner/glossary/bill/

Что такое вексель? Объяснение человеческим языком на примере

Вексель

Приветствую уважаемого читателя! Сегодня я постараюсь кратко рассказать, кто выписывает и оплачивает вексель, какие операции с ним проводят. Какие есть выгоды и риски у инвестиций в вексельные бумаги, как их проверить и определить стоимость.

Вексель – это самостоятельный финансовый инструмент, имеющий общее происхождение с долговой распиской. Он подтверждает долг и намерение его вернуть в четко оговоренный срок.

Что означает вексель и зачем его выписывают

Расчет векселями ведется между продавцами и покупателями. Финансовый инструмент дает отсрочку платежа. Документ имеет строгую форму и правила заполнения. В подписании участвуют векселедатель (эмитент, заемщик) и векселедержатель – кредитор, получатель выгоды.

Получатель может требовать от должника возмещения займа.

Характеристики векселя:

  1. Бесспорность. Долг погашается в любой ситуации полностью.
  2. Безусловность.
  3. Только денежная форма.
  4. Обращаемость. Передается без ограничений от одного владельца к другому с помощью передаточной записи без согласия эмитента.
  5. Независимость и отвлеченность от других сделок. Он сам имеет ценность и юридический статус отдельно от дополнительных условий.
  6. Бланк строгой отчетности

Главные функции:

  1. Расчет за товары, услуги с отсрочкой. Вексельная расписка выступает как обеспечение сделки.
  2. Получение и оформление займа. Векселем оплачивают материальные ценности, услуги, возвращают ссуды, выдают кредиты. Кредиторам удобна его строгая форма и простота передачи, а также гарантия возврата задолженности в указанный срок.

Бумага одновременно обеспечивает возврат долга и фиксирует его возникновение. Важность этого инструмента в том, что до момента погашения он проходит несколько держателей, гасит обязательства при меньшем количестве денег в обороте и ускоряет расчеты.

Кто его может выписать

Права на оформление собственного векселя называются вексельной дееспособностью. Его могут выпускать как компании, так и люди. Человек, который может выписать кредитный билет и отвечать по финансовым обязательствам, должен быть совершеннолетним (старше 18 лет), психически здоровым.

Где и когда можно их использовать

Применение вексельных схем не ограничивается товарным оборотом. Компании привлекают дополнительные финансовые ресурсы, а также реструктурируют кредиторские задолженности. Количество выпускаемых векселей не ограничено, поэтому они выпускаются по мере необходимости вливания денег.

Виды операций:

  • эмиссия;
  • продажа для привлечения инвестиций;
  • учет выданных и погашенных бланков, чтобы не допускать «серых» схем и подделок на фондовом рынке;
  • выдача или проведение взаиморасчетов;
  • погашение.

Оплата возможна по окончании срока или по требованию кредитора. Без указания срока расписку признают недействительной. Особенной внимательности требуют срочные векселя, так как после окончания срока выплата долга производится только по соглашению сторон.

Чтобы подстраховаться перед передачей векселя плательщику, я рекомендую сделать его копию.

При заключении товарной сделки схема вексельного обращения выглядит так:

  1. После договоренности товар поставляется покупателю.
  2. Банк должника акцептует (принимает к оплате) вексель.
  3. Документ предъявляется в установленную дату.
  4. Проводится платежное поручение на счет продавца.

Как проверить

Вопрос о проверке ценной бумаги особенно остро встает, если она досталась вам не напрямую от должника. Банки проводят ее в присутствии и по заявлению клиента. При письменном обращении подтверждается или опровергается фиксация документа в реестре ценных бумаг, верифицируется подлинность бланка и всех сделанных отметок.

Чтобы не дать себя обмануть, помните следующее:

  1. Бумага считается недействительной, если нарушена форма оформления, предписанная нормативами.
  2. Документ будет признан подделкой, если сфальсифицированы некоторые его части.
  3. В содержании не должно быть допущено ошибок и исправлений, информация по владельцу подлинная.
  4. Полиграфическое качество поддельных образцов выдают размытые печати и излишне яркие цвета, блики на основной информации или низкое качество бумаги.

Самый надежный способ убедиться в подлинности долгового обязательства – обращение к эмитенту.

Вексель – это ценная бумага?

Да. По российскому законодательству он соответствует этому определению по следующим критериям:

  1. Установленная форма составления и оформления.
  2. Обязательные сведения обо всех участниках.
  3. Содержит и подтверждает описание прав, которые передаются только вместе с документом и при его предъявлении.

Как выглядит

Так выглядит фото бланка векселя. Его можно скачать в сети бесплатно или приобрести в нужном количестве и оформлении.

Акцепт

Акцептованный вексель подтверждает согласие плательщика оплатить указанную в нем задолженность. До момента выдачи акцепта обязательства лежат на эмитенте, после подписания – на трассате. Это лицо, указанное в документе как плательщик).

Выгодоприобретатель может предъявить расписку к оплате или передать другому лицу. Для операции достаточно передаточной надписи (индоссамента) на обратной стороне бланка. Количество подписей о передаче не ограничено.

Кроме подтверждения в обращении, часто используется протест векселя. Акт фиксирует отказ плательщика выполнять платеж или указывать его точную дату. Неакцептованные бумаги выходят из оборота, их нельзя предъявить к оплате или опротестовать неплатеж.

Формы

Федеральный закон РФ № ФЗ-48 «О переводном и простом векселе» различает два вида долговых ценных бумаг: простой и переводной. Эти обязательства отличаются количеством участвующих лиц.

Простой

Соло-вексель выписывается плательщиком, это долговая расписка. Она указывает, что векселедатель в определенный срок выплатит деньги в оговоренном размере и месте.

Применяется при заключении сделки между покупателем и продавцом в качестве платы за товар. После определенного в документе срока векселедержатель предъявляет бумагу должнику, а тот оплачивает задолженность.

Кредитор передает погашенный документ эмитенту.

Переводной

Тратта (переводной вексель) содержит поручение векселедателя плательщику выплатить указанную сумму кредитору. Получателем средств по переводному векселю векселедатель может назначить себя.

Эмитент берет на себя выполнение обязательств, если плательщик откажется их выполнять, то есть не выдаст акцепт.

Чаще всего траттой пользуются, когда у векселедателя есть должник. Когда обязательство погашается, одновременно ликвидируются две задолженности: лица, которое выписало вексель, и его должника.

Авалированный

Поручителем по простому и переводному векселю может выступать третье лицо (чаще всего банк). Дополнительная гарантия называется авалем. Поручительство указывается на лицевой стороне или дополнительном листе векселя. В надписи должны быть реквизиты банка-поручителя, подписи представителей и печать организации.

Гарант и должник несут совместную ответственность за выплату долга.

Такой механизм повышает безопасность вексельного обращения.

Виды векселей и их отличия

Долговые бумаги имеют несколько классификаций в зависимости от изменяющегося признака:

  1. Организация, которая их выпустила.
  2. Причина выпуска и цель выдачи.
  3. Плательщик по обязательству (векселедатель либо третье лицо).
  4. По получателю оплаты.

Именной

Отличается тем, что содержит реквизиты выгодоприобретателя.

Если получатель не указан, платеж получит любой предъявитель.

Банковский

Выдается банком для аккумулирования инвестиций или финансирования программ и проектов. Его можно сравнить с депозитом.

Казначейский

Выпускается государством, чтобы обеспечить расходы по необходимым направлениям.

Коммерческий

Участвует в сделках между продавцами и покупателями, дает возможность отсрочки платежа. Помогает купить и продать товар в кредит, без денег.

Финансовый

Закрепляет возникновение долговых обязательств при выдаче ссуды, гарантирует ее возврат. Предприятия приобретают их у партнеров, не имеющих задолженностей.

Примеры использования простого векселя

Простой долговой документ часто выпускается в обращение. Например, фермер приобретает шлифованную доску у ООО «Спектр» за 300 000 рублей, вносит аванс 30 % (это 90 000 рублей), а на оставшуюся часть долга в 110 000 выписывает вексель. В бумаге он указывает, что оплатит его до 15 мая 2019 года. В этот день представитель ООО «Спектр» предъявляет ему долговой документ и получает деньги.

Вексель и долговая расписка: в чем различия

Имея одну и ту же суть, эти понятия отличаются по юридическому статусу. В обоих случаях должник обязуется выплатить определенную сумму кредитору, но вексель все же имеет ряд отличительных свойств:

  1. Он сам может быть объектом сделки купли-продажи или обмена на другие ценности.
  2. Его разрешается включать в уставной капитал.
  3. Не требует подписания соглашения о переуступке долга.

Отличия от облигации

Основное отличие в том, что облигации предполагают серийный выпуск, это эмиссионные ценные бумаги. Вексельное обращение больше рассчитано на штучное оформление или мелкие партии.

Государство следит за эмиссией облигаций, поэтому проводит их обязательную регистрацию. Держатель векселя беспрепятственно может рассчитаться им; облигация не имеет свободного хождения как платежный инструмент.

Кроме того, вексельный бланк оформляется в отличие от акций и облигаций только на бумажном носителе.

Преимущества и недостатки использования векселей

С помощью вексельного обращения коммерческие предприятия могут получать или выдавать денежные займы, не привлекая банковскую сферу с ее комиссиями и процентными ставками за услуги. Кроме того, имея статус ценной бумаги, он ликвиден, может быть либо продан, либо использован в качестве закладной.

Вексельные бланки замещают и экономят оборотные активы, их несложно заполнять, удобно использовать.

Я выделю самые важные плюсы:

  1. Бесспорное погашение обязательств.
  2. Взыскание задолженности через суд не требует аргументации.
  3. При необходимости его можно продать.
  4. Помогает оптимизировать оплату налогов.
  5. Используется вместо денег.
  6. Дает отсрочку платежа.

Как известно, у любой медали две стороны, поэтому выпуск векселей влечет за собой сложности и неудобства.

Основные минусы:

  1. Отсутствует гарантия возврата долга, его обеспечение.
  2. Процедура возмещения по решению суда длится несколько месяцев.
  3. Его может не принять в качестве оплаты третья сторона.

Как использовать простой вексель, чтобы избежать контроля со стороны банка

Его нужно оформить как бронзовый или дружеский. Они выдаются на хороших отношениях, не имеют обеспечения, не связаны с реальными сделками.

Передача прав

Для мобильности ценной бумаги применяется возможность ее предъявления другим лицом.

Когда коммерсанты получают их от контрагентов, то могут либо предъявить обязательства к оплате, либо рассчитаться ими за товары, услуги.

Сделать это можно с помощью передаточной надписи – индоссамента. На оборотной стороне векселедержатель (индоссант) указывает, кому передает бланк, ставит дату, подпись.

Какие бывают варианты индоссамента

Передача прав может быть полной либо частичной, вексельная расписка передается с указанием реквизитов выгодоприобретателя (именной индоссамент) или без них. Бизнесмены страхуются от солидарной ответственности при передаче права, оформляя безоборотные векселя, указывая в примечании «без оборота на меня».

Платеж по векселю

Векселедержатель предъявляет документ к оплате в оговоренный срок. Дата сдвигается, только если приходится на праздничные или выходные дни. Эмитент может самостоятельно оплатить обязательство либо обратиться с поручением (инкассо) в банк. Банковская организация переводит средства, извещает об этом плательщика. За операцию взимается комиссия от суммы платежа.

Протест векселя

Если по предъявленному к погашению векселю получен отказ от оплаты, векселедержатель обращается к нотариусу для оформления акта протеста. Отказ от платежа фиксируется нотариально на следующий день после его получения. Вексель регистрируется как опротестованный.

Особенности инвестирования в компании векселедателей

Как и на депозитах, доходный процент от инвестиций в векселя зависит от периода и размера вложений. Доходность по ценным бумагам банков с высоким рейтингом надежности ниже вкладов в среднем на 2-5%. Менее устойчивые банковские компании предлагают выгодные ставки по вложениям в векселя.

Причины выгодности вексельного билета для вложений:

  • ликвидность;
  • прогнозируемая прибыльность;
  • мобильность финансового инструмента;
  • простота использования.

Важно не забывать о недостатках инвестиций в долговые ценные бумаги

  • высокая цена на векселя;
  • возможность досрочного погашения с потерей потенциальной прибыли;
  • отсутствие страхования;
  • уплата налога на доход 13 %.

Заключение

Я постарался дать объективную оценку вложениям в векселя, у них есть существенные плюсы и минусы.

Почитайте на моем сайте материалы об альтернативных вариантах инвестирования в ценные бумаги. Зная, что представляет собой вексель, вы сможете грамотно распорядиться активами и получить максимальную прибыль.

Желаю вам удачи и высоких доходов от вложений!

Источник: https://greedisgood.one/chto-takoe-veksel

Что такое вексель простыми словами

Вексель

Все ценные и долговые бумаги на территории Российской Федерации регулируются теми или иными законодательными актами. Например, основным законом в этой нише является закон «О рынке ценных бумаг».

Но на вексель он не распространяется.

Для этого понятия существует отдельный федеральный закон — «О простом и переводном векселе», который создан на основе ещё Женевской конвенции, подписанной аж в 1930 году («О единообразном законе о переводных и простых векселях»).

Но всё же для простого жителя, для простого обывателя и труженика понятие вексель, если и знакомо, то в сознании, как правило, чрезвычайно размыто.

Вы могли слышать слово вексель наряду с названиями других долговых бумаг, таких как расписка, договор займа, кредитный договор.

А что же оно означает и какие характеристики имеет — вот вопрос в котором порой лучше разбираться, чем просто игнорировать. Так давайте же разберёмся.

Что такое вексель и откуда он взялся

Вексель — подписанная бумага из разряда долговых. Она обозначает право того, кто является держателем векселя, спустя время потребовать сумму долга у человека, который этот вексель выдал. Причём и время, по прошествии которого появляется право, и сумма, и даже место требования оговаривается заранее.

Но это не кредитный договор. Это не расписка. Вексель обозначает, что есть долг выписывающего вексель перед получающим вексель. Место, которое в нём прописывается — обычно банк, где открыт расчётный счёт выдающего эту бумагу.

И когда истекает оговорённый срок, получающий право по векселю может прийти в этот банк и запросить определённую ранее сумму. Важно, что нет необходимости присутствовать при этом самому выдающему вексель. Банк будет сам выплачивать с обозначенного счёта долг.

Главное, чтобы были все нужные документы и данные.

Само понятие векселя используется уже на протяжении нескольких веков. Пришло оно из Европы. И уже с того самого времени вексель как долговая бумага расценивался выше остальных вариантов, типа долговой расписки.

По векселям происходило кредитование населения, уплата личных долгов, оплата товарных наименований и услуг. Причём когда мы говорим про серьёзное отношение к векселю, действительно имеется ввиду полная серьёзность.

И если у того, кто должен был выплачивать не находилось средств в обозначенное время, то фактически доходило до продажи его имущества. Всё, чтобы исполнить вексельное обязательство.

Но, как и у любой ценной или долговой бумаги, у векселя свои особенности применения, на которые нельзя обращать меньше внимания, чем на само понятие.

Кто может выписывать вексель

Основное понятие в этом вопросе — вексельная дееспособность. То есть выпуском векселей не сможет заняться абсолютно каждый. По законодательству РФ, выделяется две группы факторов, определяющих вексельную дееспособность:

  1. Вексель могут выпустить совершеннолетние физические лица
  2. Могут выпускать юрлица

Госорганы исполнительной власти такого права не получают!

Именно поэтому, векселя чаще всего встречаются в обиходе частников, ну либо госорганизаций, которые не имеют отношения к властям.

Виды векселей

Есть несколько разновидностей, о которых мы отдельно поговорим в этой статье:

  1. Простой вексель
  2. Переводной
  3. Именной
  4. Ордерный
  5. Банковский
  6. Простой и переводной вексель

Основным принципом различия векселей считается форма уплаты долга по этому бумаге. Поэтому выделяют две основные разновидности:

Простой вексель

Чаще всего встречающийся вид бумаги. Должник в случае простого векселя — лицо, которое этот вексель выпустило.

Переводной вексель

Как несложно догадаться из названия, эта бумага переводит отношение долга. И здесь уже подключается третье лицо, которое и есть должник. То есть долг у этого третьего лица перед тем, кто выписывает вексель. А тот, кто вексель получает и будет являться его держателем потребует в обозначенное время вернуть долг именно с этого третьего лица, а не с выпускающего вексель.

Примечание: если есть долг, зафиксированный распиской или другим долговым договором, его можно перевести в долг по переводному векселю. Но нужно знать все нюансы.

Вексельный долг, как уже было замечено выше, самый серьёзный долг. Соответственно есть вариант, что должник не будет соглашаться на условия переводного векселя. И это самая главная особенность такой бумаги. Поэтому всегда помните:

Переводной вексель будет иметь силу только тогда, когда на нём будет стоять согласие на условия и обязательства (акцепт) лица, которое должно будет этот долг выплачивать.

Если такой подписи нет, то вексель также будет считаться действительным, но обязанности выплаты долга будут ложиться на того, кто этот вексель выдаёт. И это переведёт бумагу уже в разряд простого векселя.

Именной и ордерный вексель

Здесь уже речь идёт о различии по держателю векселя.

Именной вексель. Подразумевает, что в бумаге отражено конкретное лицо, которое получит право на требование долга.

Ордерный вексель. Лицо, являющееся держателем векселя, не указывается. Остаётся закреплённым только лицо, его выдающее — то есть тот, кто будет расплачиваться.

Ну, и естественно все остальные данные — сумма, время, место. А права на вексель могут переходить от одного лица к другому.

На момент указанного к возврату долга срока тот, кто будет иметь право на вексель и будет получать долг.

Именной вексель тоже можно передать другому лицу специальным способом.

Чтобы реализовать эту процедуру, нужно воспользоваться полем на обратной стороне вексельной бумаги. Надпись, которая там делается, носит название «индоссамент». Её назначение — обозначить лицо, которое следующим получает право на вексель. Обязательным условием будет подпись предыдущего владельца («индоссата»).

В случае смены владельца ордерного векселя, индоссамент не требуется. Но сделать его можно. И если надпись всё-таки была зафиксирована, все последующие передачи данного векселя уже должны ей сопровождаться. А сам вексель переходит при первичной записи в разряд именных бумаг.

Очень важно! Ответственно по векселю ложиться на каждое лицо, которое было его держателем. В случае неспособности заплатить долг векселедателя, владелец бумаги имеет право требовать возврат средств с любого из индоссатов.

Простыми словами: Долг по векселю должен заплатить Ваня, а за определённое время право на вексель переходило от Пети к Игорю, потом — к Вове, а потом — к Диме. И на данный момент Дима — и есть держатель векселя. Теперь он требует с Вани вернуть долг.

Но у Вани денег нет. Дать он ничего не может. Тогда Дима обращается к последнему (чаще всего так) держателю векселя — к Вове. Вова тоже платить не может. Поэтому Вова обращается к Игорю, а тот — к Пете. До Пети никто вексель не держал.

А значит, он и обязан вернуть долг Диме.

Чем больше было держателей векселя, тем большую силу он приобретает. Когда должников много, вернуть долг всегда легче. А последний держатель векселя может потребовать это с любого предыдущего. Потому что для него все предыдущие также являются должниками.

Такая интересная схема вышла из особенности употребления векселей. Дело в том,что часто эти бумаги были средством расчёта в предпринимательской среде. Ими расплачивались как за товар, так и за собственные долги.

А тот человек, кто принимал к оплате вексель по-хорошему должен быть уверенным в том, что свои деньги он всё-таки назад получит.

Так и появилось обязательство всех держателей одного векселя исполнять гарантии перед действующим владельцем.

Если бы такой системы не выстроили, мошеннические схемы полностью бы уничтожили любой вексельный оборот.

Банковский вексель

В современно мире, банковские организации также занимаются продаже векселей. Делается для привлечения дополнительного капитала. Ситуация очень схожа с договором вклада, но есть и свои особенности.

Вексель от банка не имеет поддержку от государства. Он не застрахован. То есть, в случае, когда банк становится банкротом и теряет способность платить по обязательствам, держатель банковской бумаги не получит ничего.

Но! Опять же имеет смысл значимость векселя по сравнению с другими ценными бумагами.

И в нашем случае, после банкротства, когда будет распродаваться имущество должника (банка), в первую очередь вырученные средства будут использованы для погашения задолженностей по вексельным бумагам. А уж потом — по договорам вкладов.

Но банки не только продают свои векселя. Они также занимаются скупкой векселей у других лиц. И соответственно, имеют право продавать векселя всем остальным. И как мы уже разобрали, в этих случаев, ответственных по выплате за вексель становится больше, что хорошо для держателя, который может потребовать возврата, в том числе и от самого банка.

Но как всегда в случае действий банка, менять шило на мыло никто не будет. И по факту банк будет платить меньшую сумму человеку, которому он продаёт вексель. Связано это с процентной ставкой организации и сроком, указанным в векселе. Давайте разберёмся.

Цена векселя, который продаёт вам банк рассчитывается по следующей формуле:

Сумма задолженности выдавшего вексель минус такая же сумма умноженная на время до конца срока выплаты умноженное на кредитную ставку, которую назначает банк.

Пример: стоимость векселя на право получения ста тысяч рублей через полтора года такова:

100 000 — 100 000 * 1,5 (время) * 0,25 (годовая ставка — 25%) = 62 500 рублей.

Получается, чем больше времени остаётся до конца срока выплаты по векселю, тем меньше стоит вексель. Максимальную цену можно получить в последний день перед выплатой по векселю. Ставка банка назначается индивидуально. И если вексель выдаётся крупной фирмой или богатым частным лицом, то банк может и снизить проценты.

На цену влияет и итоговое количество владельцев векселя. Но она не поднимется выше указанной изначально суммы задолженности никогда.

Где применяют векселя

По сути, вексель — это письменное подтверждение долга. На него никак не влияют обстоятельства, при которых он выписывается и характеристики сделки. Если нужно указать дополнительный условия — например, продажа товара, предоставление кредита и так далее, то между сторонами заключается дополнительный договор.

В основном вексельные бумаги применяются в:

  • В кредитовании. В качестве кредитора или заёмщика может действовать любое лицо. Это могут быть частник, кредитная организация, любое юрлицо — все кроме государства! Как мы говорили вначале статьи, органы власти не вправе выписывать такие бумаги. Причём, как и раньше, кредит по векселю будет расцениваться как более надёжный для того, кто его выдаёт. Собственно по векселям погашают и свои долги, и продают долги другим лицам.
  • Предпринимательство. В основном, продавцы, таким образом, дают возможность клиенту отсрочить платёж. Стандартно такие сделки идут без процентов.
  • Привлечение капитала. В основном этим занимаются банковские организации. Но, в отличие от первого варианта, речь не идёт о кредитовании. Потому что в этом случае, вексельные обязательства схожи с банковскими вкладами. Помимо банков таким способом увеличивать оборот могут и крупные компании и инвесторы.
  • Денежная сфера. Иными словами, иногда векселя выступают заменой деньгам. Эти бумаги используют для того, чтобы оплатить задолженность. А сделать это можно почти перед любым лицом. В первую очередь речь о нишах бизнеса. В обиходе простых граждан вы вряд ли встретите вексели.

Отличия векселя от долговой расписки

  • Оформление. Вексель нельзя оформлять в свободной форме. Он должен содержать все необходимые реквизиты сторон. Чаще всего он выпускается на специальной бумаге, которая имеет защиту от подделки. Но оформленный на стандартном листе, он также будет действительным.

  • Вексель, как уже было сказано не раз, накладывает строжайшую ответственность. И расписка с ним не сравнится.
  • Один вексель может применять в совершенно различных ситуациях и сферах деятельности, потому что не привязывается к условиям сделки. Он является собой гарант долга.

  • Вексель как ценная бумага имеет международный уровень и регулируется отдельным законом, одинаковым во всех странах, подписывавших ту самую конвенцию тридцатого года.

Напоследок ещё раз напомним особенности векселя — применять его можно в различных сферах — от уплаты собственных долгов, до продажи банковским организациям. А ценность этой бумаги становится выше по мере приближения обозначенного срока уплаты долга.

Источник: https://businessmens.ru/article/chto-takoe-veksel-prostymi-slovami

Поделиться:
Нет комментариев

    Добавить комментарий

    Ваш e-mail не будет опубликован. Все поля обязательны для заполнения.