Операции банков

Операции банков

Операции банков

Главной задачей деятельности коммерческих банков является удовлетворение потребностей общества, и, как следствие, получение прибыли. Для того, чтобы полностью удовлетворить потребности своих клиентов, банку необходимо пересматривать перечень своих продуктов и услуг, периодически изучать потребности общества.

Коммерческие банки выполняют довольно-таки широкий перечень услуг для своих клиентов, а так же предлагают широкую линейку банковских продуктов.

Замечание 1

Деятельность любого коммерческого банка не ограничивается выполнением чисто банковских операций.

Коммерческие банки выполняют множество операций для своих клиентов, будь то физическое или юридическое лицо.

Операции банка

Определение 1

Операции коммерческого банка представляют собой вид деятельности банка, итоговой целью которой является получение прибыли

Операции выражаются в комплексе действий, которые направлены непосредственно на достижение целей, установленных самим банком, а так же рыночных целей.

Ничего непонятно?

Попробуй обратиться за помощью к преподавателям

Существует перечень основных банковских операций, к которым относятся:

Рисунок 1. Банковские операции. Автор24 — интернет-биржа студенческих работ

  1. Вклады – прием свободных денежных средств клиентов и размещение их на депозитных счетах.
  2. Ведение банковских счетов – открытие и дальнейшие действия со счетами клиентов банка.
  3. Кредиты – предоставление кредитов клиентам банка и другим банкам.
  4. Операции с иностранной валютой – сделки купли-продажи валюты.
  5. Перевод – осуществление перевода денежных средств.

Замечание 2

Все операции коммерческого банка выполняются в рублях, а при наличии соответствующей лицензии – в иностранной валюте.

Любая операция коммерческого банка может быть рассмотрена с двух сторон.

Рисунок 2. Операции коммерческго банка. Автор24 — интернет-биржа студенческих работ

С экономической стороны операция представляет собой процесс перемещения денежных средств между участниками рынка банковских услуг, а именно банком и клиентом, либо банком и банком.

С юридической точки зрения операция представлена выполнением соответствующих юридических процедур, которые непосредственно связаны с процессом перемещения денежных средств.

Классификация операций банка

Существует два основных вида банковских операций: пассивные и активные, в некоторых источниках идет речь о третьем виде – активно-пассивные операции.

Пассивные операции представляют собой такие операции, которые преследуют цель привлечения денежных средств, при условии минимальных затрат.

Активные операции представляют собой такие операции, которые непосредственно связаны с размещением денежных средств, имеющихся у коммерческого банка, при условии подбора наиболее выгодных условий для их размещения.

В соответствии со специфической принадлежностью к кредитному рынку, операции банка делят на две группы: банковские и небанковские.

Банковские операции или специфически банковские операции представляют собой те операции, которые имеют право (в соответствии с действующим законодательством) выполнять только коммерческие банки. Это такие операции, по которым банк выплачивает процент или другую плату за осуществление расчетно-кассового обслуживания.

Небанковские операции или по-другому – общерыночные, представляют собой такие операции, которые исполнены коммерческим банком так же, как и чисто банковские операции. Это такие операции, по которым банк получает доход в виде выручки от реализации.

Так же, существует определенная классификация специфических операций коммерческих банков. Она представлена следующим разделением: расчетные операции банка, депозитные операции банка, кредитные операции банка.

Расчетные операции банка представляют собой такой вид операций, которые обеспечивают перемещение денежных средств относительно всех участников рынка банковских услуг.

Депозитные операции банка представляют собой такие операции, которые обеспечивают сохранность денежных средств участников рынка банковских услуг, или же такими операциями признаются те, которые связаны непосредственно с привлечением денежных средств клиентов во вклады, либо от физических, либо от юридических лиц.

Кредитные операции банка представляют собой такие операции, которые приносят коммерческому банку процентный доход. Такие операции представлены предоставлением банком кредитов клиентам, а так же привлечение кредитных средств банком от других банков.

Классификация операций банка включает в себя такую группу, как: небанковские операции, которые разрешены к исполнению коммерческим банкам согласно действующему законодательству.

Такая группа включает в себя следующие виды операций: эмиссионные операции, спекулятивные операции, оказание банковских услуг, хозяйственные операции.

  • Эмиссионные операции банка представляют собой процесс привлечения денежных средств коммерческим банком посредством эмиссии ценных бумаг (собственных).
  • Спекулятивные операции банка представляют собой процесс размещения средств, привлеченных коммерческим банком, с целью получения максимального дохода.
  • Оказание банковских услуг. Такой вид операций представляет собой предоставление всем участникам рынка банковских услуг следующих операций: доверительное управление, сейфовое хранение ценностей клиента, деятельность коммерческого банка на рынке ценных бумаг в качестве профессионального участника.
  • Хозяйственные операции банка представляют собой операции, которые непосредственно связаны с обеспечением эффективной деятельности банка как хозяйствующего субъекта.

Чаще всего к пассивным операциям относят только депозитные и эмиссионные, а к активным – спекулятивные и кредитные. Расчетные же операции относятся и к активным и к пассивным, поэтому, часто их заносят в группу активно-пассивных операций коммерческого банка.

Замечание 3

Именно функции коммерческого банка и формируют его операции.

Основой для определения функций коммерческого банка выступает удовлетворение спроса клиентов на уровне кредитного рынка. Основой же для операций коммерческих банков является предоставление таких услуг клиентам банка (участникам рынка банковских услуг), которые не будут вызывать дефицит этих услуг.

Источник: https://spravochnick.ru/bankovskoe_delo/bankovskie_operacii/operacii_bankov/

банковские операции

Операции банков

деньги займ кредитБыстрый кредитМикрокредит

Банковские операции – это особый вид хозяйственной деятельности, который могут осуществлять только кредитные организации, именно поэтому в названии присутствует слово «банковский» как указатель на банк – как самый распространенный вид кредитных организации.

Понятие банковских операций

Для осуществления банковских операций допускаются исключительно кредитные организации – т.е. организации, имеющие лицензию, выдаваемую центральными банками. Лицензирование банковской деятельности связано с необходимостью защиты денежных средств частных лиц и компаний.

Закон о банках и банковской деятельности к банковским операциям относит традиционные банковские операции:

  • привлечение денежных средств физических и юридических лиц во вклады (до востребования и на определенный срок);
  • размещение указанных привлеченных средств от своего имени и за свой счет;
  • открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц;
  • осуществление расчетов по поручению физических и юридических лиц, в том числе банков-корреспондентов, по их банковским счетам;
  • инкассация денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание физических и юридических лиц;
  • купля-продажа иностранной валюты в наличной и безналичной формах;
  • привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов;
  • выдача банковских гарантий[1];
  • осуществление переводов денежных средств по поручению физических лиц без открытия банковских счетов (за исключением почтовых переводов).

Помимо этого списка к банковским операциям относятся операции из следующего перечня, право на осуществление которых дает банковская лицензия, но их также могут проводить и другие организации — не банки, например, инвестиционные или страховые компании:

  • выдача поручительств за третьих лиц, предусматривающих исполнение обязательств в денежной форме;
  • приобретение права требования от третьих лиц исполнения обязательств в денежной форме;
  • доверительное управление денежными средствами и иным имуществом по договору с физическими и юридическими лицами;
  • осуществление операций с драгоценными металлами и драгоценными камнями в соответствии с законодательством Российской Федерации;
  • предоставление в аренду физическим и юридическим лицам специальных помещений или находящихся в них сейфов для хранения документов и ценностей;
  • лизинговые операции;
  • оказание консультационных и информационных услуг.

Все эти операции кредитные организации вправе осуществлять в рублях или в валюте при наличии соответствующей лицензии.

Кроме того, закон запрещает кредитным организациям заниматься производственной, торговой и страховой деятельностью.

При этом существует одно единственное исключение: для них допускается торговля производными финансовыми инструментами, в том числе и товарными, но только в том случае, если обязательство по физической поставке будет исполнено не путем поставки, а в результате взаимных расчетов.

Думаю, нет надобности писать самостоятельную статью, так как в сети классификация банковских операций описана во множестве статей. Банковские операции Википедия определяет плохо, поэтому приведу одну статью – Банковские операции — которая мне показалась одной из самых подробных.

Виды банковских операций

Банковские операции можно разделить на пассивные и активные банковские операции.

Пассивные банковские операции направлены на привлечение средств. К пассивным операциям коммерческого банка относятся:

  • формирование собственного капитала банка;
  • прием вкладов (депозитов);
  • открытие и ведение счетов клиентов, в том числе банков- корреспондентов;
  • получение межбанковских кредитов, в том числе централизованных кредитных ресурсов;
  • эмиссия ценных бумаг (облигаций, векселей, депозитных и сберегательных сертификатов);
  • евровалютные кредиты.

Активные банковские операции коммерческих банков направлены на размещение банковских ресурсов. Примеченные и собственные денежные средства банки используют для кредитования клиентов и ведения предпринимательской деятельности.

Все банковские операции и сделки исполняются в рублях, а при наличии соответствующей лицензии Банка России — и в иностранной валюте. Правила ведения банковских операций, в том числе правила их материально-технического обеспечения, устанавливаются Банком России согласно федеральным законам.

В соответствии с лицензией Банка России на ведение банковских операций банк вправе осуществлять выпуск, покупку, продажу, учет, хранение и иные операции с ценными бумагами, реализующими функции платежного документа, ценными бумагами, подтверждающими привлечение денежных средств во вклады и на банковские счета, иными ценными бумагами, исполнение операций с которыми не требует получения специальной лицензии в соответствии с федеральными законами, а также вправе осуществлять доверительное управление указанными ценными бумагами по договору с физическими и юридическими лицами.

Банковские операции и услуги проводятся только на основании лицензий, выдаваемых Банком России, которые учитываются в специальном реестре.

В таких лицензиях указываются банковские операции, на осуществление которых данная кредитная организация имеет право, а также валюта, в которой эти банковские операции могут совершаться.

Лицензии на осуществление банковских операций выдаются без ограничения сроков ее действия.

Банк России может отозвать у кредитной организации лицензию на ведение банковских операций в случаях нарушения ею банковского законодательства (см. п. 12.6).

Если юридическое лицо проводит банковские операции без лицензии, это влечет за собой взыскание с него всей суммы, полученной по данным операциям, а также штрафа в двукратном размере этой суммы в федеральный бюджет.

Взыскание происходит в судебном порядке по иску прокурора, соответствующего федерального органа исполнительной власти, уполномоченного на то федеральным законом, или Банка России, который вправе предъявить в арбитражный суд иск о ликвидации юридического лица, осуществляющего банковские операции без лицензии.

Граждане – физическое лицо, незаконно совершающие банковские операции, несут в установленном законом порядке гражданско-правовую, административную или уголовную ответственность.

Общая характеристика и виды банковских операций

Кредитные организации на договорных началах могут привлекать и размещать другу друга средства в форме вкладов (депозитов), кредитов, осуществлять расчеты через создаваемые в установленном порядке расчетные центры и корреспондентские счета, открываемые друг у друга, совершать другие взаимные операции, предусмотренные лицензиями, выданными Банком России. Кредитная организация ежемесячно сообщает в Банк России о вновь открытых корреспондентских счетах на территории РФ и за рубежом.

В соответствии с законодательством правила проведения банковских операций устанавливает Банк России, который контролирует законность и целесообразность создания банков и небанковских кредитных организаций.

Такой контроль ведется в процессе рассмотрения вопроса о регистрации кредитной организации в Книге государственной регистрации кредитных организаций, выдаче и отзыве лицензии на право совершения банковских операций, как в рублях, так и в иностранной валюте.

Статья банковские операции написана для пояснения положений рубки Банки Тамбова и списка Банки в Тамбове. Данная статья про банковские операции понятие и виды имеет постоянную ссылку: http://design-for.net/page/bankovskie-operacii

Как правило, бытовые понятия экономики часто не совпадают с юридическими формулировками, поэтому, если вы все же решились взять деньги в долг, надо изучить значение основных экономических терминов.

Основные экономические понятия содержит мой Экономический толковый словарь:

Источник: http://design-for.net/page/bankovskie-operacii

Банковские операции: осуществление, виды и учет

Операции банков

Банковские операции ­– это деятельность финансовых структур, которой они занимаются в соответствии с законодательством государства и на основе лицензии, выданной центральным банком. В понятие «операции» входит проведение транзакций между корреспондентами, осуществление расчетов, привлечение капитала и размещение его на различных площадках, эмиссия ценных бум, а также их привлечение.

Кроме того, в банковские операции входит кредитование населения, инвестирование проектов, оказание консалтинговых услуг, посредничество, продажа материальных ценностей, как драгоценные металлы.

Осуществление банковских операций позволительно исключительно на основе лицензии, выдаваемой центральным банком страны. Лицензирование призвано обеспечить защиту вкладов физических лиц и денежных средств компаний и прочих юридических лиц.

В России проведение банковских операций должно соответствовать Гражданскому Кодексу РФ и законодательству, прописывающему нормы банковского хозяйствования. Это Федеральный закон от 2 декабря 1990 г. № 395-1 «О банках и банковской деятельности».

Лицензия также определяет валюту/валюты, в которой осуществляются банковские операции.

Кредитные банковские операции

Кредитные операции — это отношения между заемщиком и кредитором. Кредитные банковские операции классифицируются на 2 категории, а именно:

  • Активные – банк является кредитором и выдает ссуды и займы
  • Пассивные – банк является заемщиком и привлекает денежные средства клиентов и сторонних банков на различных условиях, определяющих срочность, платность и возвратность.

Пассивные и активные операции проводятся в виде депозитов и ссуд. Доля кредитных операций в активах банков прямо пропорциональная стабильности экономики в государстве. То есть, чем здоровее экономика, тем больше доля кредитных операций.

Различие между банком и кредитной организацией в том, что вторая обладает узкой направленностью, с ограничением некоторых видов деятельности и предоставляемых услуг.

Банковские операции кредитных организаций регламентируются в Лицензии. На основании статьи 5 «Закона о банковской деятельности», кредитные организации могут проводить практически все операции, которые проводят банки.

Но им запрещено заниматься производственной деятельностью, торговлей и страхованием.

Стоит отметить, что кредитные организации выдают займы по завышенным процентным ставкам и на более короткие сроки.

Лицензия на осуществление банковских операций

Разрешительной и правовой основной для банков и кредитных организаций является лицензия, выдаваемая центральным банком страны. Лицензия на осуществление банковских операций — это официальный документ, удостоверяющий право на осуществление указанных в нем банковских операций, без ограничения срока действия документа.

На текущий момент Банк России утвердил восемь разрешительных документов, в которых регламентированы виды и условия операций. Например, «Генеральная лицензия», позволяет банку открывать иностранные представительства за рубежом и приобретать доли в активах банков-нерезидентов.

Учет банковских операций

Коммерческие банки обязаны периодически обнародовать финансовые отчеты в прессе или на официальном ресурсе Центробанка. По этим данным можно сделать вывод о финансовом состоянии и надежности организации. Кроме того, такая отчетность – это индикатор контроля внутри самого банка.

Грамотный учет банковских операций способствует выявлению оптимального соотношения ресурсов финансовой структуры и ее вложений в активы. По итоговым результатам учета, руководство банка принимает решение о тех или иных мерах по усилению контроля за деятельностью, продаже активов и других действиях.

Контроль банковских операций осуществляется ежедневного на каждом участке работы. Это подразумевает проверку законности операций, соответствующее оформление документов, соблюдение установленного порядка операции, а также проверка регистров синтетического и аналитического учета при завершении операционного дня.

Особого контроля требуют операции с наличностью, который осуществляют 3 сотрудника – ответственный исполнитель, контролер и кассир. Это все входит в круг обязанностей ответственных исполнителей, бухгалтеров операционного отдела, специалистов, контролирующих их работу, а также начальников подразделений банка.

Взаимосвязь банковских операций

Нынешние банки осуществляют более 100 видов услуг и операций, связанных между собой. Но главная взаимосвязь банковских операций заключена в зависимости между пассивными и активными операциями. Пассивные операции выступают базой активных операций.

Поскольку банки используют чужой капитал, масштабы кредитования и финансирования напрямую зависят от способности банка привлечь свободные средства и сбережения. Но развитие банковской сферы заметно ослабевает зависимость активных операций от пассивных.

Также нельзя забывать о взаимосвязи отдельных видов операций, продиктованных растущей конкуренцией между банками.

Источник: https://www.Sravni.ru/enciklopediya/info/bankovskie-operacii/

Операции коммерческих банков

Операции банков

Банки, как специфические посредники на денежном рынке, выполняют 3 базовые (специфические) операции, которые и отличают их от прочих финансово-кредитных учреждений:

  1. привлечение депозитов;
  2. предоставление кредитов;
  3. осуществление расчётов.

Также, помимо вышеуказанных операций, коммерческие банки осуществляют целый ряд других операций. Проводимые банковские операции находят своё отражение в соответствующих статьях бухгалтерского баланса коммерческого банка. И в зависимости от того, с какой стороны бухгалтерского баланса они отражаются, все банковские операции подразделяются на пассивные и активные.

Структура операций коммерческого банка

Пассивные операции коммерческих банков

Пассивные операции коммерческих банков – это операции, посредством которых осуществляется формирование ресурсов коммерческих банков: собственных, привлечённых и заёмных.

Операции коммерческих банков по формированию собственных ресурсов включают в себя:

  • операции по формированию уставного капитала банка;
  • операции по формированию резервного фонда банка;
  • операции по формированию страховых фондов банка;
  • операции по формированию других фондов банка специального назначения, которые формируются за счет прибыли банка;
  • операции, связанные с формированием и распределением банковской прибыли.

Привлечённые ресурсы коммерческих банков формируются путём осуществления депозитных пассивных операций.

Являясь посредниками на денежном рынке, банки мобилизируют (привлекают) временно свободные денежные средства физических и юридических лиц, которые являются основой для дальнейшего осуществления активных операций.

В роли юридических лиц выступают коммерческие предприятия и некоммерческие организации (благотворительные фонды, религиозные организации, политические партии и т.п.), а также государственные (бюджетные) организации и другие коммерческие банки.

С целью привлечения ресурсов коммерческие банки открывают на договорных основаниях своим клиентам различные виды счетов: до востребования (текущие, расчётные, карточные, корреспондентские, бюджетные и т.п.) и срочные (депозитные, вкладные). Инструментами привлечения ресурсов коммерческих банков являются также: депозитные (сберегательные) сертификаты, банковские векселя и чеки.

Заёмные ресурсы коммерческие банки мобилизируют посредством пассивных кредитных и инвестиционных операций. Пассивные кредитные операции коммерческих банков заключаются в заимствовании ссудных средств на межбанковском кредитном рынке.

Межбанковские кредиты – это, как правило, краткосрочные кредиты: от одного дня (овернайт) до 3-6 месяцев.

Межбанковские кредиты заимствуются у других коммерческих банков, а в крайнем случае – у центрального банка страны (как кредитора последней инстанции), в том числе путём переучёта коммерческих векселей и проведения операций РЕПО.

Пассивные инвестиционные операции коммерческих банков осуществляются посредством эмиссии и размещения собственных долговых обязательств в виде облигаций.

Мобилизированные в процессе осуществления пассивных операций денежные средства акционеров (учредителей), вкладчиков, кредиторов и инвесторов аккумулируются на корреспондентском счету банка (в случае безналичных поступлений) или в кассе банка (в случае поступления наличных денежных средств). Дальнейшее размещение мобилизированных ресурсов коммерческие банки осуществляют путём проведения активных операций.

Активные операции коммерческих банков

Активные операции коммерческих банков – это операции, связанные с размещением мобилизированных ресурсов в кредиты, депозиты других банков, инвестиции, основные средства и товарно-материальные ценности.

В структуре активных операций банков лидирующее место занимают кредитно-инвестиционные операции. Коммерческие банки предоставляют кредиты:

  • физическим лицам (ипотека, автокредиты, потребительское кредитование, кредитные карты и т.п.);
  • юридическим лицам (разовые кредиты, кредитные линии, овердрафты, факторинг, лизинг и т.п., в том числе так называемые внебалансовые кредитные операции – предоставление гарантий, авалей, аккредитивов);
  • кредиты органам государственной власти;
  • межбанковские кредиты и депозиты, включая средства, размещённые в центральном банке страны.

Инвестиционные активные операции коммерческих банков заключаются во вложении денежных средств в государственные и корпоративные долговые ценные бумаги, а также в корпоративные долевые ценные бумаги (вложения в уставные фонды предприятий и организаций) с целью получения инвестиционного дохода.

Коммерческие банки выполняют также целый ряд посреднических операций: расчётно-кассовое обслуживание, операции на фондовом рынке, операции по купле-продаже иностранной валюты, операции с банковскими металлами и т.п.

Активные операции коммерческие банки осуществляют в пределах имеющихся у них ресурсов на корреспондентских счетах в центральном банке и других коммерческих банках, в т.ч. иностранных (при проведении безналичных операций), а также в кассе (при осуществлении операций с наличными денежными средствами).

Все активные и пассивные операции коммерческие банки обязаны осуществлять в пределах экономических нормативов, установленных национальным (центральным) банком страны.

Источник: https://discovered.com.ua/banks/operacii-kommercheskix-bankov/

Поделиться:
Нет комментариев

    Добавить комментарий

    Ваш e-mail не будет опубликован. Все поля обязательны для заполнения.