Анализ кредитования

Содержание

Анализ кредитного отчета и согласование кредита — Югайд

Анализ кредитования

Если вы не помните, перед какими банками у вас есть задолженность и в каком размере, проверить это можно, изучив свою кредитную историю. Это документ, содержащий информацию о ваших кредитах и займах, индивидуальный рейтинг (при наличии), а также информацию об источниках формирования кредитной истории и о пользователях, которым выдавались кредитные отчеты.

Для чего стоит проверять свою кредитную историю?

  1. Кредитная история – один из главных ваших документов, когда вы обращаетесь в банк за кредитом. Она важна не меньше, чем паспорт или справка, подтверждающая ваши доходы. Именно по кредитной истории в банке решают, выдавать вам кредит или нет.
  2. Убедитесь, что в кредитной истории нет ошибочных записей.

    Иногда банки допускают ошибки, например забывают исправить запись о просрочке. Ошибочно указанная в кредитной истории просрочка может быть поводом отказа в новых кредитах.

  3. Проверьте, все ли Ваши кредиты взяты Вами! Очень часто встречаются случаи кредитного мошенничества, когда злоумышленники получают кредиты по копиям паспортов, и человек не знает что на него оформлен чужой кредит.
  4. Проверьте неактивные банковские карты.

    Часто банки оформляют кредитную карту в дополнение к полученному кредиту, и даже если Вы ее не активируете, в кредитной истории она может числиться как действующий кредит.

  5. Проверьте, нет ли просрочек, о которых вы можете не знать.

    Любая, даже самая маленькая просроченная задолженность в несколько копеек, может в дальнейшем вырасти в огромный долг, испортить кредитную историю и принести множество проблем.

  6. Получите результат проверки по кредитному скорингу.Именно по результатам скоринга банки принимают решение о выдаче кредита. Свой скоринговый балл Вы увидите в наглядном виде, с указанием на какой вид кредита вы можете расчитывать в настоящий момент.

Проверить кредитную историю

Получив информацию о том, в каком из бюро кредитных историй хранится ваша кредитная история, вы сможете запросить отчет по ней непосредственно у БКИ.

Бесплатно получить кредитную историю в каждом бюро кредитных историй можно два раза в год, при этом на бумажном носителе — не чаще 1 раза в год. За последующие (в течение года) обращения БКИ вправе взимать плату.

Оспорить кредитную историю

Вы можете оспорить информацию, содержащуюся в вашей кредитной истории, подав в БКИ, в котором она хранится, заявление о внесении изменений и (или) дополнений.

В течение 30 дней со дня регистрации вашего заявления БКИ обязано провести дополнительную проверку содержащейся в кредитной истории информации, запросив ее у банка, к которому она относится.

Банк обязан в течение 14 дней со дня получения запроса БКИ, предоставить ему информацию, подтверждающую достоверность оспариваемых сведений, или исправить вашу кредитную историю. В последнем случае бюро кредитных историй обновит или аннулирует вашу кредитную историю.

О результатах рассмотрения вашего заявления бюро кредитных историй обязано в письменной форме сообщить вам по истечении 30 дней со дня его регистрации. Если вы не согласны с решением БКИ, вы можете оспорить его через суд.

Анализ кредитного профиля

Если у Вас проблемы с кредитной историей, банки не дают кредиты, Вы уверены что в КИ содержатся ошибки, или Вы стали жертвой мошенников — у нас Вы всегда сможете получить достоверные сведенья, которые помогут Вам в дальнейшем решить свою проблему.

Мы закажем достоверную кредитную историю, проведем анализ всех записей, подготовить развернутый отчет, проведем для Вас бесплатную консультацию и разъясним каждый пункт вашей истории и нашего отчета!

Сколько это займет времени?

Не более 1 – 2 дней ожидания, и 15 минут консультации. Вы узнаете почему банки отказывают вам в кредите или о состоянии своих счетов. Все просто и доступно.
Оставляйте заявку на консультацию и получите качественный ответ на свои вопросы по кредитной истории у профессионалов своего дела.

Решение вопроса с кредитной историей

Если вам необходимо получение нового кредита, но банки отказывают вам по каким-либо причинам, или сумма ваших долгов и просрочки не дают вам такой возможности, наши эксперты по предоставлению помощи в получении кредита или рефинансировании готовы дать вам бесплатную консультацию. Мы поможем исправить вашу кредитную историю и согласовать кредит в банке. Вы сможете задать свой вопрос юристу по телефону или через форму обратной связи.

Бесплатная консультация

Источник: https://yugaid.ru/services/fizicheskihlic/vypiski-iz-byuro-kreditnykh-istoriy/

Кредитный портфель банка: что это такое, виды, анализ и правильное формирование, простыми словами

Анализ кредитования

Среди активных операций банка наибольшую прибыль приносят выданные гражданам и юридическим лицам кредиты. Однако достаточно 7-9% проблемных активов, и стабильное будущее финансовой организации окажется под угрозой.

Практика банковского дела показывает: низкое качество кредитного портфеля – самая распространенная причина банкротства.

Без оптимально сформированной суммы кредитов, без эффективного управления ими прибыльная деятельность банковской организации невозможна.

Из статьи вы узнаете, что такое банковский кредитный портфель, как он формируется и как кредитные организации управляют этим активом.

Что такое кредитный портфель

В экономической литературе нет четкого определения кредитного портфеля (КП). В максимально упрощенном виде, под понятием подразумевают все кредиты банка, выданные и населению, и предприятиям, и организациям из разных сфер. Однако более точной формулировкой ссудного портфеля будет суммарный остаток задолженностей по кредитам на конкретную дату.

Кроме займов к кредитному портфелю принято относить:

  • факторинг – финансирование производителей и поставщиков на условиях отсрочки платежей при проведении торговых операций;
  • лизинг – форма кредитования, подразумевающая долгосрочную аренду с возможностью последующего выкупа сооружений или оборудования;
  • обязательства по банковским векселям, гарантиям и поручительствам.

Обратите внимание! Заемщик возвращает банку полученные денежные средства с процентами. Кроме того, он оплачивает различные комиссионные сборы и штрафы в случае задолженностей и нарушения графика платежей. Однако все эти суммы сверх тела кредита не включаются в КП. То есть размер портфеля определяется суммой по займам в «чистом» виде, без учета процентной прибыли.

Основные виды портфелей

Классификация кредитных портфелей зависит от признака или показателя, который берется за основу. Например, с точки зрения типов клиентов КП разделяют на клиентский и межбанковский. В свою очередь, клиентский – дифференцируют на деловой (кредиты юридических лиц) и персональный (займы населению).

Если портфель отвечает требованиям по разнообразию кредитных продуктов, доходности, видам операций, то его называют диверсифицированным. Если в нем преобладают кредиты определенных видов – концентрированным.

По соотношению риска и доходности выделяют:

  • сбалансированный КП — оптимальное соотношение между риском и доходом;
  • рискованный — высокий доход и высокий риск;
  • нейтральный — низкий доход и низкий риск.

Когда говорят о валовом портфеле, то имеют в виду все выданные банком кредиты. А чистый КП – это валовый за вычет суммы резервных средств. По видам валют портфели бывают в национальной и иностранной валюте.

Анализ кредитного портфеля

Чтобы оценить положение отдельного банка на фоне банковского рынка всей страны и оценить динамику его развития, используется количественный и качественный  анализ кредитного портфеля. Количественным методом определяется структура и состав КП за определенный период: количество кредитов, сроки кредитования, валюта займов.

Качественный метод предполагает анализ таких показателей как:

  • доходность;
  • ликвидность (возможность продать портфель по рыночной цене);
  • рискованность;
  • целенаправленность (меры по оптимизации портфеля должны соответствовать стратегическим целям банка).

На основе проведенных аналитических исследований руководство банка выбирает такую стратегию управления активами, которая в перспективе повысит экономический рост организации.

Формируется оптимальный банковский портфель

Как определить, что та или иная финансовая организация сформировала качественный кредитный портфель? Специалисты в области денежного обращения предлагают такой ответ на вопрос: КП считается качественным, если он обеспечивает владельцу требуемый уровень доходности при достаточной ликвидности и приемлемом уровне риска.

Деятельность банка в сфере кредитования, его стратегия и тактика определяются нормами кредитной политики, а масштабы операций зависят от размера капитала банка. Для эффективной работы стоит определить структуру деятельности и выбрать сегменты рынка для работы.

Поэтому портфель формируется на основе установленных показателей:

  • доля ресурсов, которую можно использовать для выдачи кредитов;
  • приоритетные типы кредитов;
  • концентрация кредитов по заемщикам и отраслям;
  • географические регионы бизнеса;
  • лимиты по кредитам.

Важно! Универсальной кредитной политики не существует. Каждая организация, учитывая экономические, географические и прочие исходные данные, самостоятельно выбирает, как ей развиваться.

Когда параметры КП определены, банк периодически и системно проводит следующие мероприятия:

  • анализ актуальной ситуации на рынке, т.е. определение факторов, влияющих на спрос и предложение по кредитованию;
  • анализ собственного кредитного потенциала (величина средств в банке без учета резерва);
  • соблюдение баланса между потенциалом и размером выданных займов;
  • анализ выданных кредитов по различным показателям (по категории заемщиков, срокам погашения, типу кредитов, рискам и пр.);
  • разработка мер по оптимизации.

Управление портфелем

Выделяют три основных этапа управления банковским портфелем. Два из них уже были названы: это формирование КП и его анализ (оценка качества). Третий этап – регулирование и корректировка. Он подразумевает регулярную работу по увеличению прибыли и снижению рисков по кредитным операциям.

Для повышения эффективности КП процесс управления обычно включает следующие способы:

  • модернизация банковских продуктов – создание и продвижение новых, а также изменения в уже существующих условиях кредитования;
  • продажа и покупка активов;
  • определение размера резервного фонда;
  • регулярная работа с заемщиками и ревизия кредитов — контроль выплат, стоимости залога и пр.;
  • выявление проблемных кредитов на ранней стадии;
  • диверсификация портфеля — кредитные средства равномерно распределяются между крупными и мелкими клиентами, а также между кредитными продуктами разного вида;
  • привлечение новых клиентов.

Приведем пример управления КП из практики. В октябре 2019 года по официальным требованиям Центробанка России увеличились лимиты резервирования средств для банков и вступило в силу указание учитывать общую закредитованность заемщиков. Изменения повлекли увеличение стоимости займов для кредиторов.

Поэтому накануне вступления в силу требований более половины из 50 крупнейших финансовых организаций в августе-сентябре решили нарастить свои кредитные портфели. В сумме они выдали физическим лицам в долг 18 трлн рублей. По сравнению с 2018 годом количество только необеспеченных займов увеличилось более чем на 20%.

Кредитные портфели банков с государственным участием

У государственных банков объемы выдачи займов растут гораздо интенсивнее, чем у частных. По данным статистики за 9 месяцев 2019 года банки с госучастием получили рекордную прибыль. Среди лидеров по наращиванию ссудного портфеля – ВТБ и Россельхозбанк.

Самые большими КП среди госбанков владеют*:

Кредитный портфель (население), млн руб.Кредитный портфель (организации, предприятия), млн руб.
Сбербанк6,912,04
ВТБ2,97,3
Газпромбанк0,563,6
Россельхозбанк0,451,7
Открытие0,280,8

*по состоянию на 1.10.2019 г.

Исследования показали, что за последние три года объем займов физлицам у госбанков увеличился более чем на 6 трлн рублей.

В то время как у частных банков такой показатель за 36 месяцев оказался ниже в 10 раз. Корпоративный портфель госбанков увеличился вдвое за 6 лет, у частных – только на 62%.

Это вызвано перетоком корпоративных клиентов в государственный финансовые структуры.

Продажа кредитного портфеля

В определенный момент руководство банка может принять решение о смене вектора развития или прекратить работу в определенном регионе. Тогда кредитный портфель продается другому участнику рынка. Чаще активность банков по продаже КП повышается в периоды экономической нестабильности. Кредиторы стремятся получить за свои активы полную стоимость и высвободить баланс на новые проекты.

Банк не обязан уведомлять своих клиентов, когда продает портфель. Для заемщика при этом изменяются только реквизиты выплат по непогашенным кредитам. Условия кредитования остаются прежними. В случае, когда кредитополучателю не сообщили новые реквизитные данные, и очередной платеж по графику он сделал на старый счет, предъявить претензии к нему никто не имеет права.

Обратите внимание! Если смена кредитора приводит к дополнительным расходам для заемщика, то по закону такие расходы ему должны быть компенсированы. В соответствии со ст. 382 ГК РФ предыдущая и новая кредитная организации совместно возмещают должнику затраты от перехода кредита.

Что происходит с кредитным портфелем в случае банкротства банка

При банкротстве кредитного учреждения Центробанк РФ издает указание о лишении финансовой организации лицензии и, соответственно, права осуществлять кредитную деятельность. При этом вся собственность банка и его кредитный портфель выставляются на продажу. Оставшиеся платежи по кредитам заемщики будут возвращать новому владельцу портфеля и в полном объеме.

Важно! Бывают случаи, когда банки в кризисных ситуациях предлагают заемщикам погасить кредиты досрочно на выгодных условиях. Однако обязать клиента вернуть деньги раньше срока на основании банкротства кредитора нельзя.

Заключение

Прежде чем выдать кредит, банки тщательно проверяют потенциальных заемщиков. Не имеет значения, речь идет о физических лицах, ИП или предприятиях. Объективная оценка финансового состояния кредитополучателя снижает риски кредитора и формирует оптимальный кредитный портфель. Все кредитные компании стремятся управлять им таким образом, чтобы регулярно получать прибыль.

Источник: https://kapital.expert/banks/loans/kreditnyy-portfel.html

Кредитный анализ предприятия

Анализ кредитования

Кредитный риск представляет собой риск потери денег из-за несоблюдения контрагентом или должником условий письменного или устного договора совершить обещанный платеж.

Такой риск существует как в отношениях банковского кредитования, при товарном кредитовании и т.д.

Например, кредитный риск по отношению к облигациям означает вероятность того, что должник (эмитент облигаций) не в состоянии выплачивать проценты и основную сумму в соответствии с условиями соглашения об эмиссии облигаций. Кредитный анализ является оценкой кредитного риска.

Подходы к кредитному анализу варьируются и, как и со всеми финансового анализа, зависит от цели анализа и контекста, в котором он совершается. Кредитный анализ для конкретных видов задолженности (например, финансирование покупки) часто включает в себя прогнозы ежегодных денежных потоков, что аналогично процессу финансового анализа эмитентов ценных бумаг.

В то время как аналитик ценных бумаг учитывает прогнозируемые потоки денежных средств для определения стоимости собственного капитала компании, кредитный аналитик будет использовать прогнозируемые денежные потоки для оценки вероятности того, что компания будет соблюдать свои финансовые обязательства в каждом периоде и выплачивать проценты и основную сумму долга. Этот анализ будет также включать в себя оценку возможности продажи активов для обеспечения интересов кредиторов.

Кредитный анализ может оценивать кредитный риск заемщика в рамках конкретной сделки или общую кредитоспособность организации. При оценке общей кредитоспособности, одним из главных подходов является скоринг, статистический анализ факторов, определяющих вероятность кредитного дефолта.

Еще один частый подход, используемый в процессе кредитного анализа, является метод кредитного рейтинга, который используется, например, рейтинговыми агентствами для оценки и озвучивания вероятности дефолта эмитента по своим долговым обязательствам (например, коммерческие бумаги, векселя и облигации).

Кредитный рейтинг может быть долгосрочным или краткосрочным, и он является показателем мнения рейтингового агентства о кредитоспособности долга эмитента в отношении конкретной долговой ценной бумаги или иного обязательства.

Если компания не имеет непогашенный долг, рейтинговое агентство также может предоставить кредитный рейтинг эмитента, выражающий оценку способности и готовности выполнять свои финансовые обязательства.

Процесс определения кредитного рейтинга

Процесс включает в себя как анализ финансовой отчетности компании, так и широкую оценку деятельности компании. Процесс определения кредитного рейтинга включает в себя следующие процедуры:

  • Встреча с руководством, как правило, в том числе финансовым директором, чтобы обсудить, например, прогноз динамики промышленности, обзор основных сегментов бизнеса, финансовой политики и целей, отличительные практики бухгалтерского учета, планы капитальных расходов, а также планы на случай непредвиденных финансовых проблем.
  • Посещение объектов компании, если позволяет время.
  • Заседание комитета оценки, где рекомендации и выводы аналитика подтверждены анием. Это происходит после учета всех факторов, которые включают в себя:

бизнес-риски, включающие оценку:

  • рабочей среды;
  • отраслевых характеристик (например, цикличность и интенсивность капитала);
  • факторов успеха и областей уязвимости;
  • конкурентной позиции компании, в том числе размера и уровня диверсификации.

финансовые риски, в том числе:

  • оценка структуры капитала, покрытия процентов и рентабельности, используя анализ коэффициентов;
  • рассмотрение кредитных договоров.

оценка управления.

  • Мониторинг публично озвученных в том числе пересмотр оценок в связи с изменением условий.

При присвоении кредитных рейтингов, рейтинговые агентства подчеркивают важность взаимосвязи между профилем бизнес-рисков компании и ее финансовым риском. «Профиль бизнес-рисков компании определяет уровень соответствующего финансового риска для любой рейтинговой категории.»[1]

При анализе финансовых показателей рейтинговые агентства, как правило, исследуют отклонения коэффициентов от медианы показателей сферы деятельности компаний. Международные рейтинги включают влияние страновых и экономических факторов риска. В таблице 1 представлены основные финансовые показатели, используемые Standard & Poor's при оценке промышленных компаний.

Таблица 1 — Отдельные кредитные коэффициенты, используемые Standard & Poor's

Кредитный показательЧислительЗнаменатель
Покрытие процентных обязательств с помощью EBIT (прибыль до налогообложения и оплаты процентов)Прибыль до налогообложения и оплаты процентовВаловые процентные обязательства (до вычета процентов к получению)
Покрытие процентных обязательств с помощью EBITDA (прибыль до налогообложения, оплаты процентов и амортизации)Прибыль до налогообложения, оплаты процентов и амортизацииВаловые процентные обязательства (до вычета процентов к получению)
Фонды от операций в общем объеме долгаФонды от операцийСумма долга
Свободный операционный денежный поток в общем объеме долгаДенежный поток, связанный с основной деятельностьюСумма долга
Долг к EBITDAСумма долгаПрибыль до налогообложения, оплаты процентов и амортизации
Рентабельность капиталаПрибыль до налогообложения и оплаты процентовКапитал = Средняя стоимость собственного капитала + краткосрочная часть долга + краткосрочные отложенные налоги + доля меньшинства
Общий долг к общей задолженности и собственным средствамСумма долгаСумма долга и собственного капитала

Обратите внимание, что перед вычислением коэффициентов, рейтинговые агентства должны внести определенные коррективы в финансовые показатели, например, включают забалансовый долг в общий объем долга компании.

Исследование финансовых коэффициентов в контексте кредитного анализа

Много научных и практических исследований было сосредоточено на определении того, какие показатели могут быть использованы при оценке кредитного риска компании, в том числе риска банкротства.

Одно из самых ранних исследований рассматривало отдельные показатели с целью оценки их способности прогнозировать банкротство компании до пяти лет вперед. Бивер (1967) обнаружил, что шесть коэффициентов могут правильно предсказать неудачи компании на один год вперед в 90 процентах случае и на пять лет вперед в 65 процентах случае.

Бивер причислил к эффективным такие коэффициенты, как соотношение движения денежных средств к сумме долга, рентабельность активов, соотношение общей суммы долга к общей сумме активов, рабочий капитал к общей сумме активов, текущий коэффициент, а также показатель безкредитного интервала (отрезок времени, в течение которого компания может обойтись без заимствования).

Альтман (1968) и Альтман, Холдеман и Нараянан (1977) обнаружили, что финансовые показатели могут быть объединены в эффективные модели для прогнозирования банкротства. Первоначальная работа Альтмана включала создание Z-счета, который был в состоянии правильно предсказать финансовые трудности. Z-оценка была вычислена как:

Z = 1,2 * (Текущие активы — Краткосрочные обязательства) / Итого активы

+ 1,4 * (Нераспределенная прибыль / Итого активы)

+ 3,3 * (Прибыль до налогообложения и процентов к оплате / Итого активы)

+ 0,6 * (Рыночная стоимость акций / Балансовая стоимость обязательств)

+ 1,0 * (Продажи / Итого активы)

В первоначальном исследовании Z-балл ниже 1,81 предсказывал банкротство, и модель смогла точно классифицировать 95 процентов компаний. Оригинальная модель была разработана для производственных компаний.

Последующие уточнения к модели позволяют применить ее для других типов компаний и периодов времени.

Как правило, переменные, пригодные для предсказания, включают в себя показатели рентабельности, коэффициенты покрытия, показатели ликвидности, показатели капитализации, а также изменчивость прибыли (Альтман 2000).

Аналогичное исследование было проведено по отношению к способности коэффициентов предсказывать рейтинги облигаций и доходность облигаций.

Например, Эдерингтон, Явитц и Робертс (1987) обнаружили, что небольшое количество переменных (совокупные активы, покрытие процентов, кредитное плечо, изменчивость охвата и статус подчиненности) были эффективны в объяснении доходности облигаций.

Точно так же Эдерингтон (1986) обнаружил, что девять переменных в комбинации могли правильно классифицировать более чем 70 процентов рейтингов облигаций.

Эти переменные включали рентабельность активов, долгосрочный долг к активам, покрытие процентных платежей, денежный поток к долгу, колебание покрытия и денежных потоков, совокупные активы и объем субординированного долга.

Эти исследования показали, что финансовые показатели эффективны при оценке кредитного риска, доходности облигаций, а также рейтингов облигаций.

Таким образом, анализ коэффициентов является полезным в процессе кредитного анализа.

Список использованных источников

1. Standard & Poor’s Corporate Ratings Criteria (2006), p. 23.

2. Thomas R. Robinson, International financial statement analysis / Wiley, 2008, 188 pp.

3. Когденко В.Г., Экономический анализ / Учебное пособие. — 2-е изд., перераб. и доп. — М.: Юнити-Дана, 2011. — 399 с.

4. Бузырев В.В., Нужина И.П. Анализ и диагностика финансово-хозяйственной деятельности строительного предприятия / Учебник. — М.: КноРус, 2016. — 332 с.

Источник: https://www.finalon.com/ru/analiz-finansovogo-sostoyaniya-predpriyatiya-napravleniya/363-kreditnyj-analiz

Анализ кредитного портфеля банка. Кредитный портфель — это..

Анализ кредитования

В числе наиболее значимых показателей эффективности работы коммерческого банка — кредитный портфель. Он может иметь достаточно сложную структуру и требовать взвешенного подхода к интерпретации показателей, которые содержатся в нем.

Но, несмотря на это, исследовать свой кредитный портфель банкам приходится регулярно. Успешное решение данной задачи — важнейший фактор эффективности работы финансового учреждения.

Какова структура кредитного портфеля? Каким образом можно проанализировать показатели, содержащиеся в нем?

Специфика кредитного портфеля

Кредитный портфель — это, если следовать одной из распространенных в среде российских исследователей концепций, остаток задолженности перед банком (или иным субъектом коммерческой активности), возникший вследствие предоставления другим организациям или физлицам займов. Подходы к определению величины соответствующего показателя могут быть самыми разными.

Так, некоторые исследователи считают, что в кредитный портфель необходимо включать проценты соотносительно с полными графиками погашения задолженности, другие предпочитают однозначно включать в него только основной долг, а иные компоненты займа — рассчитывать по особым формулам. Аргумент — кредитуемый субъект может погасить задолженность досрочно и не платить тем самым проценты.

Анализ кредитного портфеля банка имеет исключительно важное значение с точки зрения оценки устойчивости соответствующего кредитно-финансового учреждения. Дело в том, что данного типа коммерческие организации основную часть прибыли формируют, как правило, именно за счет предоставления займов.

Однако важно не только то, какой объем кредитов выдал банк, но также и то, насколько дисциплинированно будут рассчитываться заемщики. Таким образом, один из ключевых критериев, определяющих качество кредитного портфеля финансовой организации — платежеспособность лиц, которым она предоставляет займы.

Определяться она может на основе самых разных показателей.

Если речь идет о юридических лицах, то это могут быть:

— финансовые обороты;

— уровень текущей кредитной нагрузки предприятия;

— специфика ключевых контрактов и иных факторов, обеспечивающих стабильность выручки;

— кредитная история.

Касательно заемщиков в статусе физлиц, их платежеспособность может определяться исходя:

— из размера зарплаты;

— из устойчивости компании-работодателя;

— из текущего уровня закредитованности;

— из содержания кредитной истории.

В качестве источников для проведения соответствующего анализа могут использоваться как внутрикорпоративные документы, так и те, что отражают взаимодействие банка с конкретными заемщиками. Прежде всего это договоры займов, заявки (в которых, как правило, указаны подробные сведения о клиенте).

Кредитный портфель — это показатель, отражающий займы по срокам, суммам, а также уровню доходности, определяемому исходя из условий договора с заемщиком. В расчет также могут браться различные экономические риски.

Анализ кредитного портфеля банка применяется, во-первых, с целью определить максимально возможную прибыль финансового учреждения, что может возникнуть по факту возврата заемщиками капиталов, а во-вторых — для выявления возможных факторов, которые могут помешать кредитуемым лицам вовремя и в полном объеме рассчитываться с банком.

Структура портфеля

Каким образом могут определяться конкретные показатели, характеризующие рассматриваемый параметр устойчивости банков? Как может выглядеть структура кредитного портфеля? Чаще всего предполагается классификация займов по следующим основаниям:

— отнесение к валютным или рублевым;

— способ обеспечения;

— сроки погашения;

— юридический статус заемщика;

— страна происхождения кредитуемого лица.

Указанный перечень критериев, безусловно, может дополняться и другими пунктами.

Что не входит в портфель?

Примечательно, что некоторые виды займов не подлежат включению в кредитный портфель. Когда это возможно? В методологии многих банковских организаций принято не включать в перечень активов займы, которые выданы государственным органам власти, внебюджетным фондам.

Это может быть обусловлено оформлением подобных кредитов без существенных требований к обеспечению либо по процентным ставкам, значительно отличающимся в меньшую сторону от рыночных. Кредитный портфель — это показатель, отражающий типичные активности финансового учреждения.

Займы по льготным ставкам могут не соответствовать данному критерию.

Займы, которые не включаются в кредитный портфель коммерческого банка, могут также выдаваться партнерским структурам, другим финансовым организациям холдинга, если текущее учреждение входит в его структуру, или же подчиненным юридическим лицам. Собственно, по многим признакам такие транзакции относятся к кредитам формально. На деле это могут быть обычные межкорпоративные трансферты, не направленные чаще всего на извлечение банком прибыли.

Этапы анализа портфеля

Изучим теперь более подробно, каким образом может осуществляться анализ кредитного портфеля финансовой организации.

Выше мы отметили основные принципы, которые лежат в основе соответствующего исследования, а именно — соотнесение объема текущих займов и факторов, влияющих на успешность их возврата кредитуемыми лицами.

Теперь наша задача — рассмотреть основные этапы, в рамках которых осуществляется анализ кредитного портфеля. Современные исследователи выделяют следующую их совокупность:

— анализ факторов, влияющих на спрос и предложение услуг банка;

— определение кредитного потенциала финансовой организации;

— исследование структуры выданных займов на предмет возможного соответствия выявленному потенциалу;

— изучение текущих кредитных договоров, подписанных банком и заемщиками;

— оценка качества портфеля, выработка рекомендаций по его улучшению.

Изучим указанные этапы анализа соответствующего показателя эффективности работы банка подробнее.

Факторы спроса и предложения кредитных услуг

Факторы, о которых идет речь, могут быть классифицированы по различным основаниям. Как правило, выделяются внутренние и внешние. К первым принято относить:

— ликвидность банка, доступный капитал, который можно направить на предоставление займов;

— наличие ресурсов, позволяющих покрывать возможный дефицит ликвидности вследствие низкой платежной дисциплины клиентов;

— специфику сегмента коммерческих активностей банка, характеристики целевой клиентской аудитории.

В числе внешних факторов:

— экономические процессы, проходящие в стране, регионе или конкретном населенном пункте;

— уровень конкуренции на рынке банковского кредитования;

— политика ЦБ — например, в части формирования величины ключевой ставки;

— законодательное регулирование кредитных отношений.

Банк, осуществляя анализ отмеченных факторов, может тем самым определять те, что наиболее значимы с точки зрения качества кредитного портфеля, а затем использовать полученные данные с целью улучшения характеристик соответствующего показателя.

Определение кредитного потенциала

Следующий этап анализа портфеля — определение кредитного потенциала финансовой организации. Решение этой задачи предполагает прежде всего изучение источников, за счет которых банк может получать выручку в аспекте активностей по предоставлению займов.

Кредитный потенциал при этом может быть представлен в двух разновидностях: как тот, что отражает наличие у банка краткосрочных ресурсов, так и тот, который имеет отношение к «длинным» договорам с клиентами финансовой организации.

Какова специфика каждого из них?

Краткосрочный потенциал формируется, исходя из денежных средств, которые банк аккумулирует на депозитах, расчетных счетах, зарплатных аккаунтах и иных ресурсах, за счет которых можно оперативно повысить ликвидность. Как правило — в пределах года.

Долгосрочный потенциал, в свою очередь, предполагает наличие у банковского учреждения источников, которые также могут быть задействованы в качестве инструмента повышения ликвидности, но не сразу, а с истечением времени, как правило, не ранее, чем через год с момента заключения соответствующих договоров с клиентом. Управление кредитным портфелем банка непосредственно зависит от рассмотренных типов потенциала, что характеризуют финансовое учреждение. Параметр, о котором идет речь, — в числе важнейших с точки зрения анализа устойчивости банка как коммерческой структуры.

По мнению некоторых исследователей, в качестве элемента кредитного потенциала может выступать доступ учреждения к источникам внешнего финансирования. Прежде всего это, конечно, кредиты от ЦБ. Но они могут активно дополняться также займами с внешних рынков.

Другой вопрос, имеет ли конкретный банк доступ к таковым.

Он может быть ограничен как экономическими критериями — например, в силу того, что текущие показатели учреждения, по мнению кредитора, не удовлетворяют критериям платежеспособности, так и политическими — если на банк наложены санкции, вследствие которых он не может обращаться к зарубежным заемщикам.

Анализ займов на предмет соответствия потенциалу

Следующий этап исследования кредитного портфеля финансовой организации — анализ соответствия выданных займов выявленной величине потенциала, о котором мы сказали выше. Какого типа задачи могут стоять в данном случае перед банком?

Прежде всего, это оценка кредитного портфеля в аспекте соотнесения срочности договоров, подписанных финансовой организацией и заемщиками, и оперативности доступа к ресурсам, что формируют отмеченный выше потенциал.

Не должно быть ситуации, при которой банк выдает большое количество «длинных» займов, но при этом у него нет «коротких» ресурсов для поддержания ликвидности.

Даже если заемщик будет платить по графику исправно — поступлений может оказаться недостаточно для решения текущих задач учреждения.

В некоторых случаях банки, фиксируя дефицит долгосрочного потенциала и не обладая ресурсами для его увеличения, вынуждены конвертировать в него краткосрочные ресурсы. И это также может отрицательным образом сказаться на показателях ликвидности учреждения.

Осуществление анализа займов на предмет соответствия потенциалу плавно перетекает в работу, формирующую следующий этап исследования кредитного портфеля — изучение договоров займа, заключенных между банком и клиентом. Рассмотрим его подробнее.

Изучение договоров

Конечно, маловероятно, что специалисты банка будут постранично рассматривать содержание каждого договора с заемщиком.

Это технически очень сложно и совершенно нецелесообразно с точки зрения трудозатрат. Как правило, осуществляется статистический анализ данных, содержащихся в договорах.

Дело в том, что документы соответствующего типа содержат крайне немного различий. Чаще всего они сводятся:

— к сумме займа;

— к разнице между индивидуально определяемыми процентными ставками;

— к срочности погашения кредита;

— к типу обеспечения займа.

Рассматриваемая схема применима, если, конечно, речь идет об анализе договоров, заключаемых с одной и той же категорией заемщиков — например граждан, официально трудоустроенных по месту прописки.

Получается, что вовсе не обязательно изучать каждый документ: достаточно классифицировать источники по группам, предполагающим объединение по какому-либо общему признаку.

Например, это могут быть договоры, что включают процентную ставку от 20% годовых и выше, либо те, которые предполагают погашение займа в пределах года.

Таким образом, банк, исследуя риски кредитного портфеля, может попросту аккумулировать соответствующие сведения, которые содержатся в договорах, и в этом будет заключаться их исследование.

По итогам соответствующего этапа анализа в распоряжении финансового учреждения может оказаться статистика, по которой можно будет определить, является ли политика развития банковской организации устойчивой:

— с точки зрения обеспечения займов;

— в аспекте соотнесения условий по кредитным договорам соответствующему потенциалу;

— с точки зрения величины выручки, возникающей как результат коммерческих активностей.

По итогам работы формулируются выводы, оценки качества портфеля, а также рекомендации по его улучшению — в рамках следующего этапа работы исследователей.

Оценки и рекомендации

задача в данном случае — грамотно интерпретировать результаты активностей аналитиков. Итоги работы должны быть направлены на то, чтобы их можно было задействовать как практический инструмент улучшения стратегии развития банка. Они должны стать фактором оптимизации активностей, формирующих управление кредитным портфелем финансовой организации.

Грамотное проведение анализа соответствующего параметра устойчивости банка и его интерпретация — важнейшее условие конкурентоспособности учреждения на рынке. Кредитный портфель Сбербанка или другого гиганта российской банковской сферы, вероятно, будет эталонным.

Но при сбалансированном подходе к определению стратегии развития любое финансовое учреждение вполне может стать значимым игроком на столь высококонкурентном рынке. Кредитный портфель — это не набор цифр для отчетности.

Это реальный инструмент совершенствования банковской бизнес-модели.

Оценку кредитного портфеля финансового учреждения могут осуществлять не только его внутренние структуры, но также и внешние игроки — например, инвесторы. Разумеется, при условии наличия доступа к соответствующим показателям.

В этой части конкурентные преимущества банков, имеющих сбалансированный кредитный портфель, будут выражаться в возможности получать крупные инвестиции. Либо — как вариант — иметь преференции при получении доступа к внешним займам.

При этом потенциальные партнеры финансовой организации в этой части также могут быть авторами рекомендаций, направленных на улучшение стратегии развития банка, выработанных исходя из полученных результатов исследования кредитного портфеля.

Источник: https://FB.ru/article/197284/analiz-kreditnogo-portfelya-banka-kreditnyiy-portfel---eto

Методы оценки кредитоспособности заемщика: физического лица или предприятия с примерами

Анализ кредитования

Заемщик банка, микрофинансовой организации перед тем, как оформить ссуду, подвергается тщательной проверке.

Организация при выдаче денег должна быть уверена в том, что субъект сможет вернуть долг в полном объеме, с учетом начисленных процентов и в оговоренный срок.

Оценка кредитоспособности заемщика является комплексным целенаправленным процессом, осуществляемым с учетом анализа многих параметров субъекта, качественных и количественных показателей.

Банк в целях снижения дефолтных займов должен иметь или собственную систему оценки, или ту, которая используется крупными учреждениями. Отсутствие метода изучения платежеспособности клиента приводит к повышению рисков невозврата средств, уменьшения уровня рентабельности банка.

Кредитоспособность: что это?

Прежде чем изучить основные методы оценки кредитоспособности заемщика, необходимо разобраться в том, что собой представляет понятие кредитоспособности заемщика.

Кредитоспособность заемщика – это способность физического или юридического лица потенциально вернуть тот кредит, который он хочет оформить. Это комплексный показатель, специфическая особенность, которая включает в себя множество параметров.

Интересно: Как взять кредит в банке выгодно?

Кредитоспособность не стоит путать с платежеспособностью. Это схожие финансовые категории, но не тождественно равные. Платежеспособность – это финансовая возможность компании или гражданина платить по своим обязательствам с учетом финансового положения. Показатель является одним из составляющих кредитоспособности.

В свою очередь, кредитоспособность включает в себя:

  • Платежеспособность текущую;
  • Дисциплинированность в оплате платежей;
  • Потенциальную возможность в будущем погасить обязательства.

Как правило, платежеспособность оценивают по отношению к долгам прошлым или текущим, а кредитоспособность оценивают на перспективу.

Какие методы оценки физических лиц существуют

Анализ и оценка кредитоспособности заемщика зависят от того, кем является клиент банка: физическим или юридическом лицом. В зависимости от этого используется разный набор показателей. Например, для оценки предприятий важны следующие факторы:

  • Показатель ликвидности;
  • Величину рентабельности;
  • Коэффициент автономности;
  • Уровень платежеспособности;
  • Другие факторы.

Каждый из них имеет свою формулу расчета. Они учитывают исключительно количественные показатели, с которыми можно ознакомиться благодаря отчетности юридического субъекта.

Оценка физического лица

Если речь идет о гражданине, то анализируются как качественные, так и количественные показатели. При оформлении займа клиента всегда проверяют не только на уровень заработной платы, наличие права собственности на недвижимость, но также и на степень образования, социальный статус, наличие супруга или супруги, детей, общий страховой стаж.

В настоящий момент существуют такие методы оценки кредитоспособности заемщика:

  1. Скоринговая модель;
  2. Модель изучения платежеспособности клиента;
  3. Анализ кредитоспособности заемщика по уровню кредитной истории;
  4. Андеррайтинг.

И далее подробно о каждом из названных методов.

Скоринг как метод оценки заемщика

Кредитный скоринг является наиболее популярной формой оценки заемщика в странах, где развита финансовая инфраструктура и финансовый рынок. Поэтому найти скоринговую систему в России или в других странах СНГ, где финансовый рынок достаточно молодой, сложно. В банках РФ применяют другой метод – метод изучения платежеспособности клиента, не учитывая множество других параметров.

Скоринг — система оценки кредитоспособности (кредитных рисков) лица, основанная на численных статистических методах, т.е. это оценка клиента по множеству показателей.

Но для того, чтобы осуществить скоринг, нужно понимать, какие факторы в модели учитываются, а какие нет.

Реализовать метод можно только за счет правильно построенной математической модели, позволяющей не только получить результат оценки, но и соизмерить его с потенциальным риском, который заемщик несет для банка.

Определение кредитоспособности заемщика по скоринговой системе позволяет финансовому учреждению получить следующие преимущества:

  • Расширение спектра кредитных услуг за счет минимизации рисков от внедрения любого продукта;
  • Увеличение рентабельности банковской деятельности за счет минимизации дефолтных кредитов;
  • Расширение кредитного портфеля;
  • Эффективная помощь для кредитных инспекторов в принятии решений о целесообразности выдачи займов.

Возникает вопрос: почему в банках России нет такой модели? Потому, что для ее построения необходима огромная база кредитных дел, необходимы огромные вливания в исследования и построения математической модели. Исследования должны быть проведены, как минимум, за 5-8 лет, изучены более сотни тысяч историй, чтобы получить качественную, адекватную модель.

Можно купить построенную скоринговую модель в других странах. Но она стоит не дешево. Также она не подойдет для нашей страны, где есть свои особенности развития финансового рынка, экономики, благосостояния населения.

На основе анализа скоринговых моделей, теоретики выделяют такие факторы, влияющие на кредитоспособность заемщика:

  • Экономические;
  • Имущественные;
  • Социальные;
  • Условия кредитного портфеля;
  • Деловая репутация.

Каждая из представленных групп факторов включает свои показатели. Например, экономическая группа включает в себя: уровень средней заработной платы за последние 6 месяцев, уровень дополнительных доходов, доходы остальных членов семьи, уровень ежемесячных затрат, наличие кредитных обязательств.

Интересный факт: первым, кто разработал и стал применять скоринговую модель, стал экономист Дюрран. Он на основании анализа 7200 кредитных историй в 40-х годах 20 столетия выделил 7 показателей, по которым предлагал оценивать заемщиков: пол, возраст, профессия, работа, занятость, срок проживания в данном регионе, финансовое состояние.

Методика оценки кредитоспособности заемщика по уровню платежеспособности

Оценка кредитоспособности заемщика производится по такому показателю как уровень дохода физического лица. Популярный способ оценки, применяемый в большинстве банков России.

Расчет прост: ежемесячный платеж по кредиту не должен превышать 50% от уровня ежемесячного дохода заемщика или семейного бюджета (при ипотечном кредите супруг или супруги выступают созаемщиками по договору). Может устанавливаться и другая величина предельного уровня дохода – не более 30%, 40%.

Интересный факт: именно такую систему оценки использует крупнейший банк РФ Сбербанк.

Способ эффективен и прост. При подаче кредитной заявки банк благодаря такому методу оценивает клиента, принимая решение о дальнейшем сотрудничестве.

Оценка кредитной истории

Рассматривая такую тему как кредитоспособность заемщика и методы ее определения, нужно упомянуть и о методе изучения кредитной истории. Методика проста, популярна, позволяет быстро оценить заемщика на основании таких сведений:

  • ФИО клиента;
  • Адрес места жительства;
  • СНИЛС, ИНН, пенсионное удостоверение (необходимы реквизиты одного из перечисленных документов).

При подаче заявки, банк направляет запрос по представленным реквизитам в бюро кредитных историй и получает ответ по которому оценивает можно ли выдавать деньги или нет.

Если сравнивать систему кредитных бюро России и других стран, то в РФ она достаточна молода. Например, в США есть региональные бюро кредитных историй, федеральные БКИ. Их сотни, и все базы данных взаимосвязаны и подчиняются друг другу.

Какую информацию можно получить от БКИ при формировании кредитной истории? В ответ на запрос предоставляются следующие с ведения:

  1. Сколько кредитов и где они были оформлены, какие из них погашены, а какие нет;
  2. По каждому кредиту указывается информация о том, были ли проблемы с его погашением или нет.

При этом указывается информация по таким категориям:

  • Кредит погашен без просрочек;
  • Была допущена просрочка до 5 дней (такой критерий никак не повлияет в будущем при оформлении кредита);
  • Просрочка до 1 месяца;
  • Просрочка более месяца, но не более 90 дней;
  • Задолженность не была погашена в течение 90 дней после допущения просрочки.

Сотрудник банка самостоятельно на основе анализа кредитной истории принимает решение о целесообразности выдачи средств.

Андеррайтинг

Рассматривая способы оценки кредитоспособности заемщика коммерческого банка, нельзя не упомянуть о таком методе как андеррайтинг. Это новое понятие, которое активно внедряется в банковскую жизнь в последние годы и обозначает оценку рисков при составлении решения о предоставлении кредита или при заключении иного договора в финансовом учреждении.

Андеррайтинг оценивает риски, а потому учитывает почти все способы, рассматриваемые ранее:

  1. Оценку платежеспособности;
  2. Уровень его кредитной истории;
  3. Вероятность погашения долга с учетом оценочной стоимости имущества;
  4. Скоринговая оценка.

Другое определение анндеррайтинга заключается в том, что это процесс изучения и анализа уровня платежеспособности потенциальных клиентов финансового учреждения, которые желают воспользоваться возможностью взять кредит.

Интересный факт: Андеррайтинг может быть автоматическим или индивидуальным. Нет единой методики андеррайтинга, каждый крупный банк самостоятельно разрабатывает стандарты и нормативы его провидения. Поэтому информация о нем абсолютно закрыта.

Для принятия взвешенного и экономически обоснованного решения о выдаче кредита, банк должен применять комплексный подход к оценке как самого заемщика, так и оценке риска невозврата займа. Методы, разработанные еще в 20-м столетии, уже не работают, необходимо изучать как качественные, так и количественные характеристики заемщика, оценивая и уровень его кредитной истории.

Источник: https://promdevelop.ru/metody-otsenki-kreditosposobnosti-zaemshhikov-bankom-s-primerami/

Поделиться:
Нет комментариев

    Добавить комментарий

    Ваш e-mail не будет опубликован. Все поля обязательны для заполнения.